ΑΥΤΟΜΑΤΟΙ ΑΝΑΛΥΤΕΣ - ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΑΝΤΙΔΡΑΣΤΗΡΙΑ
& ΙΔΙΩΤΙΚΑ ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΕΡΓΑΣΤΗΡΙΑ
MEDICON HELLAS Α.Ε.
Μελίτωνα 5-7, 153 44 Γέρακας Αττικής
ΑΡ. ΓΕΜΗ: 414401000 (ΠΡΩΗΝ ΑΡ.Μ.Α.Ε: 16439/06/Β/88/24) – Α.Μ.Π. 131
ΤΗΛ.: 210 6606000 FAX.: 210 6612666
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΤΗΣ
31/12/2022
Συνταχθείσα σύμφωνα με το άρθρο 4 του ν. 3556/2007 και την τροποποίηση
του με το ν. 4374/2016 και τις επ' αυτού εκτελεστικές αποφάσεις του Δ.Σ. της
Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς
Γέρακας Αττικής 27/4/2023
ΑΥΤΟΜΑΤΟΙ ΑΝΑΛΥΤΕΣ – ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΑΝΤΙΔΡΑΣΤΗΡΙΑ & ΙΔΙΩΤΙΚΑ ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΕΡΓΑΣΤΗΡΙΑ MEDICON HELLAS A.E.
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΧΡΗΣΗΣ 2022 (1 Ιανουαρίου 2022 έως 31 Δεκεμβρίου 2022)
2
Β Ε Β Α Ι Ω Σ Η
Βεβαιώνεται ότι η παρούσα Ετήσια Οικονομική Έκθεση είναι εκείνη που εγκρίθηκε στο σύνολό της από
το Διοικητικό Συμβούλιο της ανώνυμης εταιρείας με την επωνυμία “ΑΥΤΟΜΑΤΟΙ ΑΝΑΛΥΤΕΣ -
ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΑΝΤΙΔΡΑΣΤΗΡΙΑ & ΙΔΙΩΤΙΚΑ ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΕΡΓΑΣΤΗΡΙΑ MEDICON HELLAS ΑΝΩΝΥΜΗ
ΕΤΑΙΡΕΙΑ” την 27/4/2023.
Η παρούσα Ετήσια Οικονομική Έκθεση είναι αναρτημένη στο διαδίκτυο στην νόμιμα καταχωρημένη και
στο ΓΕΜΗ ηλεκτρονική διεύθυνση www.mediconsa.com, όπου και θα παραμείνει στην διάθεση του
επενδυτικού κοινού για χρονικό διάστημα τουλάχιστον δέκα (10) ετών από την ημερομηνία της
συντάξεως και δημοσιοποιήσεώς της.
Οι οικονομικές εκθέσεις των θυγατρικών εταιριών δημοσιεύονται στις παρακάτω ηλεκτρονικές
διευθύνσεις:
1. ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΚΗ ΕΛΛΑΔΟΣ Ε.Π.Ε.: www.gi-net.gr
2. MEGALAB Ι.Δ.Ε. A.E.: www.megalab.info/reports/anargiroi
3. MEGALAB ΑΙΓΑΛΕΩ Ι.Δ.Ε. A.E.: www.megalab.info/reports/egaleo
4. MEGALAB ΡΟΔΟΥ ΔΙΑΓΝ. ΕΡΓΑΣΤΗΡΙΟ – ΚΕΝΤΡΟ A.E.: www.megalab.info/reports/rodos
Ο Πρόεδρος του Δ.Σ.
& Διευθύνων Σύμβουλος
Σπυρίδων Δημοτσάντος
ΑΔT ΑΝ 042866 / 2017
ΑΥΤΟΜΑΤΟΙ ΑΝΑΛΥΤΕΣ – ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΑΝΤΙΔΡΑΣΤΗΡΙΑ & ΙΔΙΩΤΙΚΑ ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΕΡΓΑΣΤΗΡΙΑ MEDICON HELLAS A.E.
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΧΡΗΣΗΣ 2022 (1 Ιανουαρίου 2022 έως 31 Δεκεμβρίου 2022)
3
ΠΙΝΑΚΑΣ ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΩΝ
Α. ΔΗΛΩΣΕΙΣ ΕΚΠΡΟΣΩΠΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ....................................................... 5
Β. ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ ............................................................. 6
Γ. ΕΚΘΕΣΗ ΑΝΕΞΑΡΤΗΤΟΥ ΟΡΚΩΤΟΥ ΕΛΕΓΚΤΗ ΛΟΓΙΣΤΗ ............................................................. 74
Δ. ΕΤΗΣΙΕΣ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ ................................................................................... 82
ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ (ποσά σε €) ................................... 82
ΑΤΟΜΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ (ποσά σε €) ............................................ 83
ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΟΥ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ (ποσά σε €) .......................................... 84
ΑΤΟΜΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΟΥ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ (ποσά σε €) ................................................... 85
ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (ποσά σε €) ................................... 86
ΑΤΟΜΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (ποσά σε €) ............................................ 86
ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ (ποσά σε €)........................................................ 87
ΑΤΟΜΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ (ποσά σε €) ................................................................ 88
ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ ΕΠΙ ΤΩΝ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΝ ................................................................. 89
1 Γενικές πληροφορίες ....................................................................................................... 89
2 Πλαίσιο κατάρτισης των ετησίων Χρηματοοικονομικών Καταστάσεων .................................. 93
3 Διαχείριση χρηματοοικονομικού κινδύνου ........................................................................ 106
4 Σημαντικές λογιστικές εκτιμήσεις και παραδοχές .............................................................. 113
5 Ιδιοχρησιμοποιούμενα ενσώματα πάγια περιουσιακά στοιχεία ............................................ 115
6 Άυλα περιουσιακά στοιχεία ............................................................................................. 116
7 Συμμετοχές σε θυγατρικές ............................................................................................. 118
8 Λοιπές μακροπρόθεσμες απαιτήσεις ................................................................................ 118
9 Αποθέματα & Κόστος πωλήσεων .................................................................................... 118
10 Εμπορικές απαιτήσεις .................................................................................................... 120
11 Λοιπές βραχυπρόθεσμες απαιτήσεις ................................................................................ 121
12 Επενδύσεις στην εύλογη αξία μέσω αποτελεσμάτων ......................................................... 122
13 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα ................................................................................. 122
14 Μετοχικό κεφάλαιο ........................................................................................................ 122
15 Λοιπά αποθεματικά ........................................................................................................ 123
16 Δικαιώματα μειοψηφίας ................................................................................................. 124
17 Δανεισμός – Υποχρεώσεις από μισθώσεις ........................................................................ 124
18 Αναβαλλόμενος φόρος εισοδήματος ................................................................................ 126
19 Δαπάνες προσωπικού - Υποχρέωση για παροχές λόγω αφυπηρέτησης ................................ 127
20 Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις ............................................................................. 130
21 Προμηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις ............................................................................. 131
22 Υποχρεώσεις από φόρους .............................................................................................. 131
ΑΥΤΟΜΑΤΟΙ ΑΝΑΛΥΤΕΣ – ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΑΝΤΙΔΡΑΣΤΗΡΙΑ & ΙΔΙΩΤΙΚΑ ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΕΡΓΑΣΤΗΡΙΑ MEDICON HELLAS A.E.
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΧΡΗΣΗΣ 2022 (1 Ιανουαρίου 2022 έως 31 Δεκεμβρίου 2022)
4
23 Κύκλος εργασιών .......................................................................................................... 132
24 Λοιπά συνήθη έσοδα ..................................................................................................... 132
25 Λειτουργικές δαπάνες .................................................................................................... 133
26 Λοιπά έξοδα & ζημίες ..................................................................................................... 136
27 Χρηματοοικονομικά έσοδα ............................................................................................. 137
28 Χρηματοοικονομικά έξοδα .............................................................................................. 137
29 Φόρος εισοδήματος ....................................................................................................... 138
30 Κέρδη ανά μετοχή ......................................................................................................... 140
31 Πληροφόρηση ανά τομέα .............................................................................................. 140
32 Συναλλαγές με συνδεόμενα μέρη .................................................................................... 142
33 Υφιστάμενα εμπράγματα βάρη ....................................................................................... 143
34 Ενδεχόμενες υποχρεώσεις .............................................................................................. 143
35 Επίδικες ή υπό διαιτησία διαφορές .................................................................................. 143
36 Γεγονότα μετά την ημερομηνία του Ισολογισμού ............................................................. 144
ΑΥΤΟΜΑΤΟΙ ΑΝΑΛΥΤΕΣ – ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΑΝΤΙΔΡΑΣΤΗΡΙΑ & ΙΔΙΩΤΙΚΑ ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΕΡΓΑΣΤΗΡΙΑ MEDICON HELLAS A.E.
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΧΡΗΣΗΣ 2022 (1 Ιανουαρίου 2022 έως 31 Δεκεμβρίου 2022)
5
Α. ΔΗΛΩΣΕΙΣ ΕΚΠΡΟΣΩΠΩΝ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
(σύμφωνα με το άρθρο 4 παρ. 2, του Ν. 3556/2007)
Οι υπογράφοντες, εκπρόσωποι του Διοικητικού Συμβουλίου της Ανώνυμης Εταιρείας με την επωνυμία
“ΑΥΤΟΜΑΤΟΙ ΑΝΑΛΥΤΕΣ - ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΑΝΤΙΔΡΑΣΤΗΡΙΑ & ΙΔΙΩΤΙΚΑ ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΕΡΓΑΣΤΗΡΙΑ
MEDICON HELLAS ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ” (εφεξής για λόγους συντομίας καλουμένης ως “MEDICON” ή
“Eταιρία”), ήτοι οι:
1. Σπυρίδων Δημοτσάντος του Στυλιανού, κάτοικος Π. Πεντέλης Αττικής (Π. Ψαρρέα 14), Πρόεδρος
του Διοικητικού Συμβουλίου και Διευθύνων Σύμβουλος, Εκτελεστικό μέλος του Δ. Σ.
2. Γεώργιος Δημοτσάντος του Σπυρίδωνος και της Μαρίας κάτοικος Π. Πεντέλης Αττικής (Π. Ψαρρέα
14), Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος, Εκτελεστικό Μέλος του Δ. Σ.
3. Βασίλειος Λουμιώτης του Ιωάννη, κάτοικος Ηλιούπολης Αττικής (Άρεως 17), Ανεξάρτητο, μη
εκτελεστικό μέλος του Δ.Σ.
δηλώνουμε και βεβαιώνουμε με την παρούσα, σύμφωνα με τα οριζόμενα στην παράγραφο 2 του
άρθρου 4 του Ν. 3556/2007, υπό την ανωτέρω ιδιότητά μας, και ειδικώς προς τούτο ορισθέντες υπό
του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας ότι, εξ’ όσων γνωρίζουμε:
(α) Οι ετήσιες οικονομικές καταστάσεις (εταιρικές και ενοποιημένες) της Εταιρίας της χρήσεως 2022
(1/1/2022 – 31/12/2022), οι οποίες καταρτίστηκαν σύμφωνα με τα ισχύοντα λογιστικά πρότυπα,
απεικονίζουν κατά τρόπο αληθή τα στοιχεία του ενεργητικού και του παθητικού, την καθαρή θέση και
τα αποτελέσματα χρήσεως της Εταιρίας, καθώς και των επιχειρήσεων που περιλαμβάνονται στην
ενοποίηση εκλαμβανομένων ως σύνολο (εφ’ εξής ο «Όμιλος»), και
(β) Η ετήσια έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου για την χρήση που έληξε την 31/12/2022
απεικονίζει κατά τρόπο αληθή την εξέλιξη, τις επιδόσεις και την θέση της Εταιρίας, καθώς και των
επιχειρήσεων που περιλαμβάνονται στην ενοποίηση εκλαμβανομένων ως σύνολο (o «Όμιλος»),
συμπεριλαμβανομένης της περιγραφής των κυριότερων κινδύνων και αβεβαιοτήτων που
αντιμετωπίζουν.
Γέρακας Αττικής, 27/4/2023
Οι βεβαιούντες
Ο Πρόεδρος του Δ.Σ. Ο Αναπλ. Δ/νων Σύμβουλος Ανεξάρτητο
Εκτελεστικό μέλος & Εκτελεστικό Μέλος Μη Εκτελεστικό Μέλος
Δ/νων Σύμβουλος
Σπυρίδων Δημοτσάντος Γεώργιος Δημοτσάντος Βασίλειος Λουμιώτης
ΑΔΤ: ΑΝ 042866 / 2017 ΑΔΤ: ΑΝ 546033 / 2018 ΑΔΤ: ΑΖ 601389 / 2008
ΑΥΤΟΜΑΤΟΙ ΑΝΑΛΥΤΕΣ – ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΑΝΤΙΔΡΑΣΤΗΡΙΑ & ΙΔΙΩΤΙΚΑ ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΕΡΓΑΣΤΗΡΙΑ MEDICON HELLAS A.E.
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΧΡΗΣΗΣ 2022 (1 Ιανουαρίου 2022 έως 31 Δεκεμβρίου 2022)
6
Β. ΕΚΘΕΣΗ ΔΙΑΧΕΙΡΙΣΗΣ ΤΟΥ ΔΙΟΙΚΗΤΙΚΟΥ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ
ΓΙΑ ΤΗ ΧΡΗΣΗ ΠΟΥ ΕΛΗΞΕ ΤΗΝ 31/12/2022
(συμπεριλαμβάνουσα και την Δήλωση Εταιρικής Διακυβέρνησης)
Η παρούσα Ετήσια Έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου (εφ’ εξής καλουμένη για λόγους συντομίας ως
«Έκθεση»), αφορά στην εταιρική χρήση 1/1/2022 - 31/12/2022 (εφ’ εξής «κλειόμενη χρήση»).
H Έκθεση συντάχθηκε σύμφωνα με τις σχετικές διατάξεις του νόμου 3556/2007 (ΦΕΚ
91Α΄/30.04.2007) καθώς και τις επ’ αυτού εκδοθείσες εκτελεστικές αποφάσεις της Επιτροπής
Κεφαλαιαγοράς και ιδίως τις Αποφάσεις του Δ.Σ. της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς με αριθμούς
7/448/11.10.2007 και 1/434/03.07.2007.
Η Έκθεση διαλαμβάνει κατά τρόπο ευσύνοπτο, πλην όμως ουσιαστικό (σε θεματικές ενότητες), όλες
τις πληροφορίες που είναι απαραίτητες – σύμφωνα με τις παραπάνω και λοιπές ισχύουσες νομικές
διατάξεις – και απεικονίζουν κατά τρόπο αληθή την εξέλιξη, τις επιδόσεις και τη θέση της ανώνυμης
εταιρείας με την επωνυμία «ΑΥΤΟΜΑΤΟΙ ΑΝΑΛΥΤΕΣ - ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΑΝΤΙΔΡΑΣΤΗΡΙΑ & ΙΔΙΩΤΙΚΑ
ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΕΡΓΑΣΤΗΡΙΑ MEDICON HELLAS ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» (εφεξής καλούμενης για λόγους
συντομίας ως «Eταιρία» ή «Medicon Hellas»), σε συνάρτηση με το μέγεθος και την πολυπλοκότητα
των εργασιών της, διαλαμβάνει και πρόσθετες πληροφορίες - όπου κρίνεται σκόπιμο και αναγκαίο για
την καλύτερη κατανόηση του περιεχομένου της - προκειμένου να εξάγεται μια ουσιαστική και
εμπεριστατωμένη ενημέρωση για την δραστηριότητα της Εταιρίας κατά την εν λόγω χρήση, καθώς και
του «Ομίλου» [στον οποίο Όμιλο, περιλαμβάνονται, εκτός της Medicon Hellas, και οι εταιρείες που
αναφέρονται στη Σημείωση υπ’ αριθμόν 2.1 των συνημμένων οικονομικών καταστάσεων, με αναφορά
στα επιμέρους (μη ενοποιημένα) οικονομικά δεδομένα της Εταιρίας, μόνο στα σημεία όπου έχει κριθεί
σκόπιμο ή αναγκαίο για την καλύτερη κατανόηση του περιεχομένου της. Ταυτοχρόνως, η παρούσα
Έκθεση περιγράφει τους κυριότερους κινδύνους και αβεβαιότητες που αντιμετωπίζει η Εταιρία και οι
λοιπές ενοποιούμενες εταιρείες.
Η παρούσα Έκθεση περιλαμβάνεται αυτούσια μαζί με τις οικονομικές καταστάσεις της Εταιρίας και τα
λοιπά απαιτούμενα από τον νόμο στοιχεία και δηλώσεις στην Ετήσια Οικονομική Έκθεση που αφορά
στην κλειόμενη χρήση και χωρίζεται σε θεματικές ενότητες, όπως ακολουθούν.
1. Εισαγωγή
Η Εταιρία εδρεύει στον Γέρακα Αττικής.
Ο Όμιλος δραστηριοποιείται στους κλάδους των ιατρικών αναλωσίμων και των ιατροδιαγνωστικών
κέντρων. Ο καταστατικός σκοπός της Εταιρίας αναλύεται στη Σημείωση υπ’ αριθμόν 1 των
συνημμένων οικονομικών καταστάσεων.
2. Σημαντικά γεγονότα κατά τη διάρκεια της περιόδου και έως την δημοσίευση της
παρούσας έκθεσης
Τα ανωτέρω γεγονότα / ανακοινώσεις έχουν δημοσιοποιηθεί και στην ηλεκτρονική σελίδα του
Χρηματιστηρίου Αθηνών www.helex.gr στο σύνδεσμο:
http://www.helex.gr/el/web/guest/company-announcements2/-/select-company/873
ΑΥΤΟΜΑΤΟΙ ΑΝΑΛΥΤΕΣ – ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΑΝΤΙΔΡΑΣΤΗΡΙΑ & ΙΔΙΩΤΙΚΑ ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΕΡΓΑΣΤΗΡΙΑ MEDICON HELLAS A.E.
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΧΡΗΣΗΣ 2022 (1 Ιανουαρίου 2022 έως 31 Δεκεμβρίου 2022)
7
Εξωτερικό περιβάλλον
Oι εξωτερικοί παράγοντες που επηρεάζουν αρνητικά τις επιδόσεις της Εταιρίας, δεδομένου ότι η
Ελλάδα, όπου εδρεύει και δραστηριοποιείται ως επί το πλείστον η Εταιρία, είναι η δυσπραγία του
Δημοσίου με την περικοπή των δημοσίων δαπανών (που είχε ως συνέπεια των περιορισμό των
δαπανών των δημοσίων νοσοκομείων), οι δυσχέρειες του τραπεζικού συστήματος σε συνδυασμό με
την επίταση του ανταγωνισμού λόγω της σμίκρυνσης της αγοράς.
Με το άρθρο 27 του Ν. 3867/2010 (ΦΕΚ 128Α/03.08.2010) προβλέφθηκε η εκ μέρους του Ελληνικού
Δημοσίου αναγνώριση και σταδιακή εξόφληση των ληξιπροθέσμων οφειλών των δημοσίων
νοσηλευτικών ιδρυμάτων, από προμήθεια μεταξύ άλλων και διαγνωστικών προϊόντων, ετών 2006,
2007, 2008 και 2009, σύμφωνα με τις διατάξεις του οικείου Νόμου και των εκδοθέντων σε εκτέλεσή
του υπουργικών αποφάσεων. Με βάση τη ρύθμιση αυτή, ο Όμιλος εισέπραξε σε μετρητά τα υπόλοιπα
των οφειλών των νοσοκομείων έτους 2005-2006 και για τις οφειλές 2007-2009, έλαβε Ομόλογα του
Ελληνικού Δημοσίου μηδενικού επιτοκίου (άτοκα) συνολικής ονομαστικής αξίας € 27.706.678,25 ευρώ.
Την 22/12/2011 εξοφλήθηκαν τα Ομόλογα τα οποία είχαν δοθεί για τη ρύθμιση των οφειλών του
έτους 2007,συνολικής ονομαστικής αξίας € 7.079.742,08.
Κατά τη διάρκεια του 2012 και συγκεκριμένα την 24/02/2012, με τις διατάξεις των Ν.4046/2012,
Ν.4050/2012 και Ν. 4051/2012 για την αναδιάταξη του Ελληνικού χρέους (PSI), αποφασίστηκε τα
Ομόλογα του ανωτέρω Ν. 3867/2010 λήξεως 2012 και 2013 να συμπεριληφθούν στα υπό ανταλλαγή
Ομόλογα.
Σύμφωνα με τα ανωτέρω, διαγράφεται το 53,5% της ονομαστικής αξίας των Ομολόγων, ενώ για το
υπόλοιπο λαμβάνονται νέα έντοκα Ομόλογα:
α) λήξεως 2013 και 2014 τα οποία αντιπροσωπεύουν το 15% της ονομαστικής αξίας
β) λήξεως 2023 έως 2042 τα οποία αντιπροσωπεύουν το 31,5% της ονομαστικής αξίας
γ) λήξεως 2042 τα οποία είναι συνδεδεμένα με το ΑΕΠ του Ελληνικού κράτους και αντιπροσωπεύουν
το 31,5% της ονομαστικής αξίας. Τα συγκεκριμένα oμόλογα, λόγω της σύνδεσής τους με το ΑΕΠ, δεν
περιλαμβάνονται στα περιουσιακά στοιχεία του Ομίλου και της Eταιρίας.
Η ανωτέρω απόφαση είχε ως αποτέλεσμα την επιβάρυνση των αποτελεσμάτων του Ομίλου και της
Eταιρείας στη χρήση 2011, αρχικά με το ποσό των € 11.022.505,9 και 9.383.432,8 αντιστοίχως, λόγω
της διαγραφής του 53,5% της αρχικής ονομαστικής αξίας.
Για το υπόλοιπο ποσό η Eταιρία προέβη σε απομείωση της αξίας βάσει προσδιορισμού εκτιμώμενων
μελλοντικών ταμιακών ροών με επιτόκιο προεξόφλησης (original effective interest rate) με
αποτέλεσμα την επιπλέον επιβάρυνση των αποτελεσμάτων του Ομίλου και της Eταιρίας στη χρήση
2011 με το ποσό των € 5.277.441,08 και 4.422.941,26 αντίστοιχα.
Τα εν λόγω ομόλογα, στη χρήση 2018 και στα πλαίσια της αναδιάρθρωσης του δανεισμού της
εταιρείας, ρευστοποιήθηκαν στο σύνολο τους στην τρέχουσα αξία.
Με το άρθρο 27, παρ. 12 του Ν. 3867/2010 (ΦΕΚ 128Α/03.08.2010) προβλέφθηκε η υποχρέωση των
προμηθευτών για την πώληση των προϊόντων τους στα δημόσια νοσηλευτικά ιδρύματα στο μέσο των
τριών χαμηλώτερων τιμών, που τα ίδια προϊοντα διατίθενται σε άλλες χώρες της Ευρωπαϊκής Ένωσης.
Η σχετική νομοθετική ρύθμιση παρουσίαζε σημαντικά κενά και ουσιαστικά ήταν ανεφάρμοστος. Ήδη η
παραπάνω νομοθετική ρύθμιση καταργήθηκε με το άρθρο 13 του Ν. 3919/2011 (ΦΕΚ 32/02.03.2011),
πλήν όμως η νεώτερη ρύθμιση αποδεικνύεται εξίσου προβληματική, κυρίως λόγω της
αναδρομικότητας της ισχύος της, προβλέπουσα ως ανώτατες αποδεκτές τιμές στους δημοσίους
διαγωνισμούς τις τιμές του Παρατηρητηρίου Τιμών. Αν και η εταιρία μας δεν έχει την υποχρέωση να
ενταχθεί στις τιμές του Παρατηρητηρίου Τιμών, κατά τη διενέργεια των σχετικών διαγωνισμών
ζητείται η ένταξή μας, με αποτέλεσμα να δημιουργούνται δυσχέρειες στην ομαλή ανάπτυξη των
εργασιών της Εταιρίας.
ΑΥΤΟΜΑΤΟΙ ΑΝΑΛΥΤΕΣ – ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΑΝΤΙΔΡΑΣΤΗΡΙΑ & ΙΔΙΩΤΙΚΑ ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΕΡΓΑΣΤΗΡΙΑ MEDICON HELLAS A.E.
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΧΡΗΣΗΣ 2022 (1 Ιανουαρίου 2022 έως 31 Δεκεμβρίου 2022)
8
Κατά τη διάρκεια της περιόδου, η Εταιρία πέτυχε να υποστηρίξει το παλαιό και νέο πελατολόγιό της με
την αδιάλειπτη διανομή τόσο των ιδιοπαραγόμενων όσο και των υπό διανομή προϊόντων των οίκων
Beckman Coulter (πρώην Olympus) και άλλων. Λόγω λήξης της πολύχρονης συνεργασίας με την
εταιρεία SIEMENS HEALTHCARE DIAGNOSTICS, η MEDICON HELLAS σύναψε το 2018 νέα συμφωνία
με την εταιρεία ABBOTT LABORATORIES HELLAS ABEE. Η συμφωνία συνεργασίας καλύπτει τους
τομείς Διαγνωστικών Αιματολογικού, Βιοχημικού και Ανοσολογικού. Περιλαμβάνει εξοπλισμό,
διαγνωστικά αντιδραστήρια, αναλώσιμα και τεχνική υποστήριξη. Οι συμβατικές υποχρεώσεις της
MEDICON HELLAS για την προμήθεια αντιδραστηρίων και τεχνικής υποστήριξης, που απορρέουν από
εγκαταστάσεις αναλυτών της εταιρείας SIEMENS τηρούνται στο ακέραιο, αδιάλειπτα και κανονικά
όπως εξάλλου ορίζεται από τον Νόμο, χωρίς ουδεμία αλλαγή μέχρι την νόμιμη λήξη των υποχρεώσεων
αυτών, ανεξαρτήτως χρονικής διάρκειας.
Το καθεστώς claw back και rebate των συμβάσεων με τον ΕΟΠΥΥ εξακολουθεί να ισχύει μέχρι και
σήμερα. Οι σχετικές συμβάσεις είχαν αρνητική επίδραση στα έσοδα του Ομίλου των αντίστοιχων
χρήσεων. Για τον λόγο αυτό διενεργείται σχετική πρόβλεψη στα αποτελέσματα της Εταιρίας και του
Ομίλου.
Στην κλειόμενη περίοδο δύο είναι τα σημαντικότερα γεγονότα που επηρεάζουν την παγκόσμια
οικονομική δραστηριότητα:
α) Η συνέχιση της επίδρασης από την εξάπλωση του κορονοϊού στο μεγαλύτερο διάστημα της χρήσης.
β) Η επικρατούσα εμπόλεμη κατάσταση στην Ουκρανία από τον Φεβρουάριο του έτους 2022.
Τα ανωτέρω - μεταξύ άλλων - έχουν προκαλέσει ελλείψεις και άνοδο τιμών σε πολλά αγαθά.
Οι ποσοτικές και ποιοτικές επιπτώσεις των γεγονότων αυτών στη λειτουργία της Εταιρίας και του
Ομίλου είναι υπό παρακολούθηση και αξιολόγηση, πλην όμως το αντικείμενο των εταιρειών του
Ομίλου εκτιμάται ότι προσφέρει ασφάλεια στο πλαίσιο της παρούσας δύσκολης περιόδου.
Σχετικά με τον κορονοϊό ο όμιλος ακολουθεί τις οδηγίες του ΕΟΔΥ και όσον αφορά στην αλυσίδα
εφοδιασμού, ο όμιλος καταβάλλει κάθε δυνατή προσπάθεια ώστε να εξασφαλίσει τα αποθέματα τα
οποία απαιτούνται για να καλύψουν τις παραγγελίες στην αμέσως επόμενη περίοδο.
Δανεισμός - Συμβάσεις με τραπεζικά ιδρύματα
Η εταιρεία τηρεί τις συμφωνηθείσες ρυθμίσεις των προηγούμενων ετών με την ΕΘΝΙΚΗ, ALPHA και
ΠΕΙΡΑΙΩΣ.
Προοπτικές
Ο υψηλός ρυθμός αύξησης του ΑΕΠ το 2021 επιβραδύνθηκε το 2022, εξαιτίας της ρωσικής εισβολής
στην Ουκρανία στις 24 Φεβρουαρίου 2022 η οποία συνεχίζεται.
Το μέγεθος και η διάρκεια των επιπτώσεων εξαρτώνται από την εξέλιξη του πολέμου, τον αντίκτυπο
των κυρώσεων που έχουν επιβληθεί και τον τρόπο αντίδρασης της δημοσιονομικής και νομισματικής
πολιτικής.
Η πανδημία συνεχίστηκε το 2022, επιφέροντας ανθρώπινες απώλειες σε όλο τον πλανήτη, και βεβαίως
και στην Ελλάδα.
Οι αβεβαιότητες που σχετίζονται με την πανδημία έχουν προς το παρόν περιοριστεί χάρη στην υψηλή
εμβολιαστική κάλυψη του πληθυσμού και στην ευελιξία που επέδειξαν οι ευρωπαϊκές οικονομίες κατά
την προσαρμογή στις νέες συνθήκες. Αντίθετα, ο πόλεμος στην Ουκρανία παγιώνει τους κινδύνους για
την πορεία του πληθωρισμού, τροφοδοτεί τις πληθωριστικές προσδοκίες και επηρεάζει αρνητικά τις
καταναλωτικές και επενδυτικές αποφάσεις, επιβραδύνοντας την αναπτυξιακή δυναμική.
ΑΥΤΟΜΑΤΟΙ ΑΝΑΛΥΤΕΣ – ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΑΝΤΙΔΡΑΣΤΗΡΙΑ & ΙΔΙΩΤΙΚΑ ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΕΡΓΑΣΤΗΡΙΑ MEDICON HELLAS A.E.
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΧΡΗΣΗΣ 2022 (1 Ιανουαρίου 2022 έως 31 Δεκεμβρίου 2022)
9
Η εταιρεία μας, παρακολουθεί τις εξελίξεις και συμμορφώνεται στις υποδείξεις των αρμόδιων αρχών.
Όσον αφορά στην αλυσίδα εφοδιασμού, ο όμιλος καταβάλλει κάθε δυνατή προσπάθεια ώστε να
εξασφαλίσει τα αποθέματα τα οποία απαιτούνται για να καλύψουν τις παραγγελίες στην αμέσως
επόμενη περίοδο.
Η κύρια προτεραιότητα μας είναι η διατήρηση της υψηλής ποιότητας πάντα με γνώμονα την
εξυπηρέτηση των πελατών, την προστασία των εργαζομένων μας και της κοινωνίας στο σύνολο της.
3. Αποτελέσματα και επιδόσεις κλειόμενης χρήσης
Τα βασικά οικονομικά μεγέθη της του Ομίλου διαμορφώθηκαν ως εξής:
Σημ.
1/1 -
31/12/2022
1/1 -
31/12/2021
Κύκλος εργασιών
2
3
20.771.575,94
21.505.093,77
Κέρδη προ φόρων, χρηματ/κών & επενδυτικών αποτελ/των
3.833.355,30
5.001.971,90
Κέρδη προ φόρων, χρημ/κών & επενδ. αποτελ.
& αποσβέσεων
5.466.522,94
6.690.846,50
Κέρδη/(ζημίες) προ φόρων
3.655.108,85
4.777.525,85
Κέρδη/(ζημίες) μετά από φόρους
2.699.557,07
3.241.684,03
και αντιστοίχως της Εταιρίας:
Σημ.
1/1 -
31/12/2022
1/1 -
31/12/2021
Κύκλος εργασιών 23
18.578.160,11
18.982.653,11
Κέρδη προ φόρων, χρηματ/κών & επενδυτικών αποτελ/των
3.191.217,76
3.817.077,76
Κέρδη προ φόρων, χρημ/κών & επενδ. αποτελ. & αποσβέσεων
4.673.708,31
5.357.263,62
Κέρδη/(ζημίες) προ φόρων
3.195.803,48
3.965.620,06
Κέρδη/(ζημίες) μετά από φόρους
2.404.729,96
2.698.185,80
Οι αριθμοδείκτες κερδοφορίας του Ομίλου διαμορφώθηκαν ως εξής:
1/1 -
31/12/2022
1/1 -
31/12/2021
Περιθώριο μικτού κέρδους
74,5%
72,9%
Περιθώριο EBITDA 26,3%
31,1%
Περιθώριο EBIT 18,5%
23,3%
Περιθώριο κερδοφορίας προ φόρων 17,6%
22,2%
Περιθώριο καθαρής κερδοφορίας 13,0%
15,1%
% λειτουργικών δαπανών επί πωλήσεων 56,6%
51,3%
% συνολικών δαπανών επί πωλήσεων 57,9%
52,0%
Οι αριθμοδείκτες αποδοτικότητας του Ομίλου διαμορφώθηκαν ως εξής:
1/1 -
31/12/2022
1/1 -
31/12/2021
Απόδοση απασχολουμένων κεφαλαίων 12,4%
16,9%
Απόδοση ιδίων κεφαλαίων 22,5%
35,5%
ΑΥΤΟΜΑΤΟΙ ΑΝΑΛΥΤΕΣ – ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΑΝΤΙΔΡΑΣΤΗΡΙΑ & ΙΔΙΩΤΙΚΑ ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΕΡΓΑΣΤΗΡΙΑ MEDICON HELLAS A.E.
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΧΡΗΣΗΣ 2022 (1 Ιανουαρίου 2022 έως 31 Δεκεμβρίου 2022)
10
Οι αριθμοδείκτες κερδοφορίας της Εταιρίας διαμορφώθηκαν ως εξής:
1/1 -
31/12/2022
1/1 -
31/12/2021
Περιθώριο μικτού κέρδους 73,8%
73,3%
Περιθώριο EBITDA 25,2%
28,2%
Περιθώριο EBIT 17,2%
20,1%
Περιθώριο κερδοφορίας προ φόρων 17,2%
21,0%
Περιθώριο καθαρής κερδοφορίας 12,9%
13,9%
% λειτουργικών δαπανών επί πωλήσεων 56,2%
54,1%
% συνολικών δαπανών επί πωλήσεων 57,6%
54,7%
Οι αριθμοδείκτες αποδοτικότητας της Εταιρίας διαμορφώθηκαν ως εξής:
1/1 -
31/12/2022
1/1 -
31/12/2021
Απόδοση απασχολουμένων κεφαλαίων 11,9%
15,4%
Απόδοση ιδίων κεφαλαίων 21,8%
32,9%
4. Περιουσιακά στοιχεία, ίδια κεφάλαια, δάνεια, υποχρεώσεις
Το σύνολο του ενοποιημένου ενεργητικού διαμορφώθηκε στα 31.808.008,55 ευρώ, έναντι
31.193.689,84 ευρώ κατά την προηγούμενη εταιρική χρήση. Τα αντίστοιχα ποσά για την Εταιρία είναι
29.243.949,71 ευρώ, έναντι 28.516.163,29 ευρώ.
Οι μεταβολές που επήλθαν κατά τη διάρκεια της χρήσης στα πάγια περιουσιακά στοιχεία του Ομίλου
και της Εταιρίας απεικονίζονται λεπτομερώς στις συνημμένες οικονομικές καταστάσεις, και
συγκεκριμένα στη Σημείωση υπ’ αριθμόν 5 και στις επόμενες αυτής.
Οι αριθμοδείκτες ρευστότητας του Ομίλου διαμορφώθηκαν ως εξής:
31/12/2022
31/12/2021
Γενική ρευστότητα 6,08
4,45
Άμεση ρευστότητα 5,33
3,90
Κεφάλαιο κίνησης 4,31
2,91
Ταμειακή ρευστότητα 2,77
2,18
Οι αριθμοδείκτες δραστηριότητας του Ομίλου διαμορφώθηκαν ως εξής:
1/1 -
31/12/2022
1/1 -
31/12/2021
Κυκλοφοριακή ταχύτητα απαιτήσεων 2,63
3,28
Κυκλοφοριακή ταχύτητα υποχρεώσεων 5,34
5,32
Κυκλοφοριακή ταχύτητα αποθεμάτων 1,97
1,93
Μέσο διάστημα είσπραξης απαιτήσεων 139
111
Μέσο διάστημα εξόφλησης υποχρεώσεων 69
69
Μέσο διάστημα ρευστοποίησης αποθεμάτων 185
189
ΑΥΤΟΜΑΤΟΙ ΑΝΑΛΥΤΕΣ – ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΑΝΤΙΔΡΑΣΤΗΡΙΑ & ΙΔΙΩΤΙΚΑ ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΕΡΓΑΣΤΗΡΙΑ MEDICON HELLAS A.E.
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΧΡΗΣΗΣ 2022 (1 Ιανουαρίου 2022 έως 31 Δεκεμβρίου 2022)
11
Οι αριθμοδείκτες κεφαλαιακής διάρθρωσης του Ομίλου διαμορφώθηκαν ως εξής:
31/12/2022
31/12/2021
Ίδια προς Ξένα κεφάλαια 1,22
0,92
Ίδια προς Συνολικά κεφάλαια 0,55
0,48
Οι αριθμοδείκτες ρευστότητας της Εταιρίας διαμορφώθηκαν ως εξής:
31/12/2022
31/12/2021
Γενική ρευστότητα 6,43
4,64
Άμεση ρευστότητα 5,53
3,98
Κεφάλαιο κίνησης 5,01
3,53
Ταμειακή ρευστότητα 2,62
1,94
Οι αριθμοδείκτες δραστηριότητας της Εταιρίας διαμορφώθηκαν ως εξής:
1/1 -
31/12/2022
1/1 -
31/12/2021
Κυκλοφοριακή ταχύτητα απαιτήσεων 2,48
2,99
Κυκλοφοριακή ταχύτητα υποχρεώσεων 5,84
5,90
Κυκλοφοριακή ταχύτητα αποθεμάτων 1,81
1,86
Μέσο διάστημα είσπραξης απαιτήσεων 147
122
Μέσο διάστημα εξόφλησης υποχρεώσεων 63
62
Μέσο διάστημα ρευστοποίησης αποθεμάτων 202
197
Οι αριθμοδείκτες κεφαλαιακής διάρθρωσης της Εταιρίας διαμορφώθηκαν ως εξής:
31/12/2022
31/12/2021
Ίδια προς Ξένα κεφάλαια 1,19
0,89
Ίδια προς Συνολικά κεφάλαια 0,54
0,47
5. Διαχείριση κινδύνων και χρηματοοικονομικά μέσα
Ο Όμιλος δραστηριοποιείται σε ένα έντονα ανταγωνιστικό περιβάλλον, υπό συνθήκες
παγκοσμιοποίησης. Κύριοι ανταγωνιστές του στον τομέα των διαγνωστικών είναι θυγατρικές εταιρείες
πολυεθνικών ομίλων.
Κατά το τελευταίο διάστημα της χρήσης 2022 παρατηρήθηκε μείωση της εξάπλωσης του κορωνοιού η
οποία συνεχίζεται. Το ανωτέρω γεγονός έχει ως αποτέλεσμα την μείωση του κύκλου εργασιών από την
συγκεκριμένη δραστηριότητα.
Οι επιπτώσεις από τις επικρατούσες διεθνώς συνθήκες λόγω της εμπόλεμης κατάστασης στην
Ουκρανία είναι υπο αξιολόγηση από τον όμιλο.
Η ελληνική οικονομία ακολούθησε τις διεθνείς συνθήκες κατά την τρέχουσα περίοδο. Ο όμιλος
αναμένει αύξηση του ανταγωνισμού για την κατάκτηση μεριδίων αγοράς από τους συμμετέχοντες
στην αγορά των διαγνωστικών. Οι εταιρείες που θα επιτύχουν να ανταποκριθούν επιτυχώς σε αυτό το
οικονομικό περιβάλλον, εκτιμάται ότι θα εξέλθουν από τη κρίση δυνατότερες. Η διοίκηση της Εταιρίας
και του Ομίλου εκτιμά ότι έχει προβεί στις αναγκαίες ενέργειες και έχει λάβει τα απαραίτητα μέτρα (και
θα συνεχίσει να λαμβάνει τα κατάλληλα μέτρα) προκειμένου να αντιμετωπίσει κατά το δυνατόν
ΑΥΤΟΜΑΤΟΙ ΑΝΑΛΥΤΕΣ – ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΑΝΤΙΔΡΑΣΤΗΡΙΑ & ΙΔΙΩΤΙΚΑ ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΕΡΓΑΣΤΗΡΙΑ MEDICON HELLAS A.E.
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΧΡΗΣΗΣ 2022 (1 Ιανουαρίου 2022 έως 31 Δεκεμβρίου 2022)
12
επιτυχέστερα τις οικονομικές συνθήκες της ελληνικής αγοράς κατά την επόμενη περίοδο, δίδοντας
έμφαση στην εκμετάλλευση της τεχνογνωσίας που έχει ήδη αναπτυχθεί και στην προώθηση των
προϊόντων που έχουν ήδη αναπτυχθεί με βάση αυτήν την τεχνογνωσία.
Η Διοίκηση της Εταιρίας εκτιμά ότι ο μοναδικός τρόπος αντιμετώπισης των κινδύνων υπό τις
επικρατούσες οικονομικές συνθήκες είναι η διαφύλαξη της φερεγγυότητας και αξιοπιστίας του Ομίλου,
η αύξηση της παραγωγικότητας και ανταγωνιστικότητας του, η εκμετάλλευση της ίδιας τεχνογνωσίας
που έχει ήδη αναπτυχθεί από τον Όμιλο, η προώθηση των ιδιοπαραγόμενων από την Εταιρία
προϊόντων, που έχουν αναπτυχθεί με βάση αυτήν την τεχνογνωσία, η εκμετάλλευση από τις εταιρείες
του Ομίλου των νέων προϊοντικών κατηγοριών και ο κατά το δυνατόν περιορισμός/συγκράτηση των
εξόδων διοίκησης και διάθεσης, σε συνδυασμό με την μηδενική πρόσβαση στον τραπεζικό δανεισμό. Η
διοίκηση εκτιμά ότι η Εταιρία έχει επιτύχει σημαντικό βαθμό αναγνωρισιμότητας και αξιοπιστίας, τόσο
για την ίδια, όσο και για τα προϊόντα και τις υπηρεσίες της, που σε συνδυασμό με την εξειδικευμένη
τεχνογνωσία, τις ισχυρές υποδομές και την ποικιλία των προϊόντων που προσφέρει, δύνανται
αντιμετωπίσουν τόσο τους παραπάνω οικονομικούς κινδύνους, όσο και την ένταση του ανταγωνισμού,
επιτρέποντας ταυτόχρονα την λελογισμένη μεγέθυνσή της.
Υπό το πρίσμα των προπεριγραφεισών οικονομικών συνθηκών, οι σημαντικότεροι κίνδυνοι στους
οποίες εκτίθεται ο Όμιλος παρατίθενται κατωτέρω. Το γενικό πρόγραμμα διαχείρισης κινδύνων του
Ομίλου εστιάζεται στη μη προβλεψιμότητα των αγορών και επιδιώκει να ελαχιστοποιήσει την
ενδεχόμενη αρνητική τους επίδραση στη χρηματοοικονομική απόδοση των εταιρειών του Ομίλου.
Η διαχείριση κινδύνων διεκπεραιώνεται από το Διοικητικό Συμβούλιο σε συνεργασία με την κεντρική
οικονομική υπηρεσία του Ομίλου. Το Διοικητικό Συμβούλιο παρέχει οδηγίες και κατευθύνσεις για την
γενική διαχείριση του κινδύνου καθώς και ειδικές οδηγίες για τη διαχείριση συγκεκριμένων κινδύνων
όπως ο συναλλαγματικός κίνδυνος, ο κίνδυνος επιτοκίου και ο πιστωτικός κίνδυνος.
Συναλλαγματικός κίνδυνος
Το μεγαλύτερο μέρος των εμπορικών συναλλαγών του Ομίλου γίνονται με το νόμισμα του κύριου
οικονομικού περιβάλλοντος (νόμισμα λειτουργίας), το οποίο είναι το ΕΥΡΩ. Σημαντικό μέρος των
αγορών της Εταιρίας που αφορούσε την προμήθεια διαγνωστικών test Covid-19 διενεργήθηκε σε
νομίσματα εκτός της ζώνης Ευρώ με συνέπεια να υφίσταται συναλλαγματικός κίνδυνος, λόγω
ενδεχόμενης μεταβολής της ισοτιμίας των ξένων νομισμάτων έναντι του Ευρώ.
Παρά ταύτα, η Διοίκηση παρακολουθεί συστηματικά τους συναλλαγματικούς κινδυνους και αξιολογεί
την ανάγκη λήψης προσθέτων μέτρων.
Κίνδυνος επιτοκίου
Οι δανειακές υποχρεώσεις της Εταιρίας βαρύνονται με κυμαινόμενα επιτόκια, τα οποία έχουν ως επί το
πλείστον ως δείκτη αναφοράς το Euribor. Η ευαισθησία των αποτελεσμάτων της Εταιρίας σε
μεταβολές των επιτοκίων αναλύεται στη Σημείωση υπ’ αριθμόν 3 των συνημμένων οικονομικών
καταστάσεων.
Ο Όμιλος δεν χρησιμοποιεί χρηματοοικονομικά παράγωγα. Τα λοιπά χρηματοοικονομικά περιουσιακά
στοιχεία και οι λοιπές χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις δεν επηρεάζονται σημαντικά από τιμές
επιτοκίων.
Πιστωτικός κίνδυνος
Οι παρεχόμενες από τον Όμιλο πιστώσεις σχεδόν στο σύνολό τους παρέχονται προς το Δημόσιο ή
Νομικά Πρόσωπα Δημοσίου Δικαίου (Νοσοκομεία - Ασφαλιστικά Ταμεία), οι πληρωμές των οποίων εν
γένει καθυστερούν. Τα δημοσιονομικά προβλήματα στα οποία έχει περιέλθει η ελληνική οικονομία έχει
οδηγήσει στον περιορισμό των δαπανόμενων για την υγεία κονδυλίων και των εν γένει επιχορηγήσεων
ΑΥΤΟΜΑΤΟΙ ΑΝΑΛΥΤΕΣ – ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΑΝΤΙΔΡΑΣΤΗΡΙΑ & ΙΔΙΩΤΙΚΑ ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΕΡΓΑΣΤΗΡΙΑ MEDICON HELLAS A.E.
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΧΡΗΣΗΣ 2022 (1 Ιανουαρίου 2022 έως 31 Δεκεμβρίου 2022)
13
των δημοσίων νοσηλευτικών ιδρυμάτων από τον κρατικό προϋπολογισμό, με άμεση συνέπεια τον
περιορισμό της ρευστότητάς τους.
Ο Όμιλος έχει θεσπίσει και εφαρμόζει διαδικασίες πιστωτικού ελέγχου με στόχο την ελαχιστοποίηση
των επισφαλειών. Στις περιπτώσεις ενδείξεων επισφάλειας των απαιτήσεων, διενεργούνται σχετικές
προβλέψεις απομειώσεων, λαμβάνοντας υπόψη και τις νέες διατάξεις του ΔΠΧΑ 9. Παράλληλα, οι
εταιρείες του Ομίλου επιδιώκουν με κάθε μέσο, εξώδικο ή δικαστικό, την είσπραξη των απαιτήσεών
τους που βρίσκονται σε καθυστέρηση. Η καθυστερημένη είσπραξη ή τυχόν μη είσπραξη τούτων ενέχει
κίνδυνο εμφάνισης ζημιών.
Παράλληλα, ο Όμιλος εμφανίζει τις απαιτήσεις του από το Δημόσιο ή από τα Νομικά Πρόσωπα
Δημοσίου Δικαίου (Νοσοκομεία - Ασφαλιστικά Ταμεία), στις οικονομικές καταστάσεις προεξοφλημένες
με το επιτόκιο που χρησιμοποιήθηκε στη ανάλογη διαδικασία των ομολόγων. Το σχετικό
χρηματοοικονομικό κόστος προεξόφλησης βαρύνει τα αποτελέσματα χρήσης.
Για τις λοιπές απαιτήσεις όπως και για τα υπόλοιπα χρηματοοικονομικά στοιχεία, η εταιρεία δεν
εκτίθεται σε σημαντικό πιστωτικό κίνδυνο.
Κίνδυνος ρευστότητας
Εξ’ αιτίας της δύσκολης επικρατούσας οικονομικής κατάστασης, ο κίνδυνος ρευστότητας είναι
υπαρκτός, λόγω της καθυστέρησης είσπραξης των απαιτήσεων από πωλήσεις προς το Ελληνικό
Δημόσιο.
Η Εταιρία και ο Όμιλος διαχειρίζεται τις ανάγκες ρευστότητας σε καθημερινή βάση μέσω της
συστηματικής παρακολούθησης των βραχυπρόθεσμων και μακροπρόθεσμων χρηματοοικονομικών
υποχρεώσεων καθώς επίσης και μέσω της καθημερινής παρακολούθησης των πραγματικών πληρωμών.
Στην περίπτωση όμως που ο χρόνος αποπληρωμής από το Ελληνικό Δημόσιο αυξηθεί, ενδεχομένως η
Εταιρία να αντιμετωπίσει πρόβλημα στην λειτουργία της.
Κίνδυνος Αποθεμάτων – Προμηθευτών.
Ο Όμιλος λαμβάνει όλα τα απαραίτητα μέτρα (ασφάλιση, φύλαξη) για να ελαχιστοποιήσει ενδεχόμενες
ζημιές από διάφορες αιτίες των αποθεμάτων του (ζημίες από φυσικές καταστροφές, κλοπές κλπ.).
Επιπρόσθετα, η Διοίκηση επανεξετάζει περιοδικά την καθαρή ρευστοποιήσιμη αξία των αποθεμάτων
και σχηματίζει κατάλληλες προβλέψεις, ώστε η καθαρή ρευστοποιήσιμη αξία τους στις οικονομικές
καταστάσεις να ταυτίζεται με την πραγματική. Παράλληλα, διενεργούνται περιοδικά καταστροφές των
τυχόν ληγμένων ή μη εμπορεύσιμων προϊόντων, εμπορευμάτων ή αχρήστων παγίων, που ούτως
διαγράφονται από τα αποθέματα.
Τα απεικονιζόμενα στις συνημμένες οικονομικές καταστάσεις αποθέματα του Ομίλου και της Εταιρείας
εκτιμώνται από τη Διοίκηση, με βάση ιστορικά στοιχεία, ως τα ελάχιστα αποθέματα ασφαλείας, ενόψει
και της ποικιλίας των διατιθέμενων από τον Όμιλο προϊόντων, για την κάλυψη των αναγκών των
πελατών για ένα (1) ημερολογιακό τετράμηνο κατ΄ανώτατο όριο.
Η Διοίκηση εκτιμά ότι ο συνεχής έλεγχος και η ορθή διαχείρισή των αποθεμάτων, προκειμένου να
διατηρούνται στα ελάχιστα δυνατά επίπεδα, αποτελούν τον μοναδικό τρόπο επιτυχούς αντιμετώπισης
του κινδύνου. Τα αποθέματα δεν διατρέχουν κινδύνους ταχείας απαξίωσης τους από χρήση εις χρήση.
Με βάση τα συστήματα ποιότητας που εφαρμόζονται από τον Όμιλο λαμβάνεται μέριμνα διάθεσης των
προγενέστερης έναντι των νεώτερης κτήσης αποθεμάτων (έτσι ώστε να αποφεύγεται η λήξη διάρκειας
ζωής των εξ αυτών ευπαθών).
Κίνδυνος για την ασφάλεια των πληροφοριών και των προσωπικών δεδομένων
ΑΥΤΟΜΑΤΟΙ ΑΝΑΛΥΤΕΣ – ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΑΝΤΙΔΡΑΣΤΗΡΙΑ & ΙΔΙΩΤΙΚΑ ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΕΡΓΑΣΤΗΡΙΑ MEDICON HELLAS A.E.
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΧΡΗΣΗΣ 2022 (1 Ιανουαρίου 2022 έως 31 Δεκεμβρίου 2022)
14
Στις 27 Απριλίου 2016, το Ευρωπαϊκό Κοινοβούλιο και το Ευρωπαϊκό Συμβούλιο ενέκριναν τον
κανονισμό για την προστασία των δεδομένων (ΕΕ) (2016/679) ("κανονισμός για την προστασία
δεδομένων"). Ο Κανονισμός Προστασίας Δεδομένων περιλαμβάνει εκτεταμένες υποχρεώσεις για τις
εταιρείες σε σχέση με διαδικασίες και μηχανισμούς επεξεργασίας δεδομένων προσωπικού χαρακτήρα
και δικαιωμάτων των υποκειμένων των δεδομένων. Σε περιπτώσεις παραβίασης επιτρέπει στις
εποπτικές Αρχές να επιβάλλουν πρόστιμα μέχρι 4% του ετήσιου παγκόσμιου κύκλου εργασιών του
Ομίλου (ή 20 εκ. ευρώ, όποιο είναι μεγαλύτερο). Ο Κανονισμός για την προστασία των δεδομένων
τέθηκε σε ισχύ πανευρωπαϊκά στις 25 Μαΐου 2018 μετά από μια μεταβατική περίοδο δύο ετών.
Ο Όμιλος συλλέγει, αποθηκεύει και χρησιμοποιεί δεδομένα κατά τη συνήθη πορεία των εργασιών του
και τα προστατεύει με βάση τη νομοθεσία περί προστασίας δεδομένων. Παρά τις ενέργειες του Ομίλου
για την προστασία των προσωπικών δεδομένων, τυχόν παραβίαση των νόμων ή κανονισμών περί
προστασίας δεδομένων μπορεί να οδηγήσει σε πρόστιμα και θα μπορούσε να έχει σημαντικές
αρνητικές επιπτώσεις στον Όμιλο, την οικονομική κατάσταση και τις προοπτικές.
Η Διοίκηση του Ομίλου, προκειμένου να αντιμετωπίσει το συγκεκριμένο κίνδυνο έχει ήδη αναπτύξει
όλες τις διαδικασίες που είναι απαραίτητες για να ελεγχθεί ο συγκεκριμένος κίνδυνος.
6. Σημαντικές συναλλαγές με συνδεδεμένα μέρη
Κατωτέρω παρατίθενται οι σημαντικότερες συναλλαγές μεταξύ της Εταιρίας και των συνδεδεμένων με
αυτήν εταιρειών (ενοποιούμενων ή μή) και προσώπων (συνδεόμενα μέρη), όπως αυτά ορίζονται στο
Διεθνές Λογιστικό Πρότυπο 24. Οι συνδεδεμένες με την Εταιρία εταιρείες είναι αυτές που αναφέρονται
στη Σημείωση υπ’ αριθμόν 2.1 των συνημμένων οικονομικών καταστάσεων.
Τα έσοδα της Εταιρίας από συνδεόμενα με αυτήν μέρη έχουν ως εξής:
1/1 -
31/12/2022
1/1 -
31/12/2021
Πληροφορική Ελλάδος ΕΠΕ 27.262,08
27.262,08
Megalab Ρόδου ΑΕ 80.100,50
85.902,60
Megalab Αιγάλεω ΑΕ 35.158,35
46.139,55
Megalab AE 118.929,00
141.971,70
261.449,93
301.275,93
Οι αγορές - αποθεμάτων και υπηρεσιών - της Εταιρίας από συνδεόμενα με αυτήν μέρη έχουν ως εξής:
1/1 -
31/12/2022
1/1 -
31/12/2021
Πληροφορική Ελλάδος ΕΠΕ 2.802,82
11.979,40
Megalab Αιγάλεω ΑΕ 0,00
1.000,00
2.802,82
12.979,40
Οι απαιτήσεις της Εταιρίας από συνδεόμενα με αυτήν μέρη έχουν ως εξής:
31/12/2022
31/12/2021
Πληροφορική Ελλάδος ΕΠΕ 0,00
290.586,00
Megalab Ρόδου ΑΕ 10.037,38
41.392,96
Megalab Αιγάλεω ΑΕ 2.603,31
3.881,70
Megalab AE 16.801,78
4.225,92
29.442,47
340.086,58
ΑΥΤΟΜΑΤΟΙ ΑΝΑΛΥΤΕΣ – ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΑΝΤΙΔΡΑΣΤΗΡΙΑ & ΙΔΙΩΤΙΚΑ ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΕΡΓΑΣΤΗΡΙΑ MEDICON HELLAS A.E.
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΧΡΗΣΗΣ 2022 (1 Ιανουαρίου 2022 έως 31 Δεκεμβρίου 2022)
15
Οι υποχρεώσεις της Εταιρίας προς συνδεόμενα με αυτήν μέρη έχουν ως εξής:
31/12/2022
31/12/2021
Megalab Αιγάλεω ΑΕ 0,00
1.240,00
0,00
1.240,00
Οι απαιτήσεις από μέλη του Δ.Σ. ανέρχονται στο ποσό των 41.094,54 € εκ των οποίων ποσό
ύψους 40.534,37 € έχει δοθεί σε σε πρώην μέλος διοίκησης και εταίρο θυγατρικής εταιρίας το οποίο
θα τακτοποιηθεί εντός του 2023 με την διανομή μερισμάτων από την θυγατρική εταιρία.
Το υπόλοιπο ποσό ύψους 560,17 € έχει τακτοποιηθεί εντός του Ιανουαρίου του 2023.
Οι υποχρεώσεις προς μέλη του Δ.Σ. ανέρχονται στο ποσό των 2.601,18 €
Επιπροσθέτως, και προς πληρέστερη πληροφόρηση αναφέρονται και τα ακόλουθα:
Οι αμοιβές των μελών της διοίκησης και των διευθυντικών στελεχών του Ομίλου και της εταιρείας
κατά τη διάρκεια της κλειόμενης περιόδου ανήλθαν σε € 1.320.888,60 και 1.315.836,33 αντίστοιχα.
Ο Όμιλος είχε διαθέσει ως ταμειακή διευκόλυνση βάσει απόφασης έκτακτης Γ.Σ. σε πρώην μέλη
της διοίκησης και διευθυντικά στελέχη του Ομίλου το συνολικό ποσό των € 165.072,70 ευρώ.
Την 27/10/2014 υπεγράφη ιδιωτικό συμφωνητικό μερικής ρύθμισης χρέους ποσού € 40.000,00 με
πρώην διευθυντικό στέλεχος συμφωνα με το οποίο προβλέπεται (α) καταβολή μετρητών 10.000,00 η
οποία πραγματοποιήθηκε την 24/12/2014, (β) για το υπόλοιπο ποσό των €30.000,00 η εταιρία
παρέλαβε τρείς συναλλαγματικές ποσού € 10.000,00 έκαστη λήξεως την 30/06/2015, 31/12/2015,
30/06/2016. Την 30/06/2015 το Δ.Σ. έκανε αποδεκτό το αίτημα του οφειλέτη για αντικατάσταση των
συναλλαγματικών λήξεως 30/06/2015 και 31/12/2015 με νέες ισόποσες συναλλαγματικές λήξεως
30/03/2016 και 30/06/2016 λόγω οικονομικής αδυναμίας του. Λόγω περέλευσης των ανωτέρω
προθεσμιών και μη είσπραξης των ανωτέρω συναλλαγματικών η εταιρία κατέθεσε την αγωγή με
Γενικό αριθμό κατάθεσης 58409/2016 και αριθ. Κατάθεσης δικογράφου 5053/2016. Η εταιρία ήρθε
σε συμφωνία με τον υπόχρεο για τμηματικές καταβολές.
Για το υπόλοιπο ποσό ύψους 125.072,70 € η εταιρία είχε καταθέσει αγωγή κατά των κληρονόμων
του υπόχρεου πρώην μέλους διοίκησης. Η αγωγή εκδικάστηκε. Η απόφαση ήταν υπέρ της εταιρίας
αλλά με βάση την έκθεση της δικ. Επιλ. Ταμπάκη Φωτεινής η απόφαση δεν μπόρεσε να εκτελεστεί
λόγω μη υπαρξης περιουσιακών στοιχείων. Με βάση τα ανωτέρω το ποσό έχει διαγραφεί από τις
οικονομικές καταστάσεις της εταιρίας.
7. Πληροφορίες σύμφωνα με το άρθρο 4, παρ. 7 του Ν. 3556/2007, όπως ισχύει, και
επεξηγηματική έκθεση άρθρου 4, παρ. 8 του Ν. 3556/2007.
Διάρθρωση Μετοχικού Κεφαλαίου
1. Το μετοχικό κεφάλαιο της εταιρείας ανέρχεται σε € 6.982.993,28, είναι ολοσχερώς
καταβεβλημένο και διαιρείται σε 4.419.616 κοινές, αδιαίρετες, ονομαστικές μετοχές ονομαστικής
αξίας € 1,58 η κάθε μία.
ΑΥΤΟΜΑΤΟΙ ΑΝΑΛΥΤΕΣ – ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΑΝΤΙΔΡΑΣΤΗΡΙΑ & ΙΔΙΩΤΙΚΑ ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΕΡΓΑΣΤΗΡΙΑ MEDICON HELLAS A.E.
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΧΡΗΣΗΣ 2022 (1 Ιανουαρίου 2022 έως 31 Δεκεμβρίου 2022)
16
2. Οι μετοχές είναι άυλες και εισηγμένες προς διαπραγμάτευση στην Αγορά Αξιών (κατηγορία
Μικρής και Μεσαίας Κεφαλαιοποίησης) του Χρηματιστηρίου Αθηνών.
3. Όλες οι μετοχές της Εταιρίας είναι κοινές ονομαστικές μετά ψήφου μετοχές και αντιπροσωπεύουν
το 100% των μετοχών της Εταιρίας. Δεν υπάρχουν ειδικές ή άλλες κατηγορίες μετοχών, εκτός
από κοινές ονομαστικές μετά ψήφου μετοχές.
4. Η διάρθρωση και ο τρόπος σχηματισμού του μετοχικού κεφαλαίου παρατίθεται αναλυτικά στο
άρθρο 5 του Καταστατικού της Εταιρίας.
5. Κατά την ημερομηνία λήξης της κλειόμενης χρήσης, οι μέτοχοι (φυσικά ή νομικά πρόσωπα) που
κατείχαν ποσοστό μεγαλύτερο του 5% του συνολικού αριθμού των δικαιωμάτων ψήφου της
Εταιρείας, παρατίθενται στον παρακάτω πίνακα:
ΜΕΤΟΧΟΣ ΑΡΙΘΜΟΣ
ΜΕΤΟΧΩΝ
%
ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ
ΔΗΜΟΤΣΑΝΤΟΥ ΜΑΡΙΑ 718.781 16,2634%
ΔΗΜΟΤΣΑΝΤΟΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ 628.530 14,2213%
ΔΗΜΟΤΣΑΝΤΟΥ ΜΑΡΙΑ-ΕΛΕΝΗ 628.530 14,2213%
ΛΟΙΠΟΙ ΕΠΕΝΔΥΤΕΣ με ποσοστό < 5% 2.443.775 55.2940%
ΣΥΝΟΛΟ 4.419.616 100,00%
6. Τα δικαιώματα και υποχρεώσεις που συνδέονται με ή ακολουθούν τις μετοχές της Εταιρείας είναι
αυτά που προβλέπονται στο ν. 4548/2018 Περί Ανωνύμων Εταιρειών, με την επιφύλαξη όσων
αναφέρονται στην επόμενη παράγραφο.
Περιορισμοί στη μεταβίβαση μετοχών της εταιρείας
Η μεταβίβαση των μετοχών της Εταιρείας είναι ελεύθερη και πραγματοποιείται σύμφωνα με την
κείμενη νομοθεσία. Δεν υφίστανται, εκ του νόμου ή του καταστατικού της Εταιρείας, περιορισμοί
στη μεταβίβαση των μετοχών της Εταιρείας, δεδομένου ότι πρόκειται για άϋλες, εισηγμένες και
ελεύθερα διαπραγματεύσιμες μετοχές στο Χρηματιστήριο Αθηνών.
Σημειώνεται ότι στην/στις συμβάσεις ομολογιακών δανείων που συνάπτει η Εταιρεία με τα
χρηματοπιστωτικά ιδρύματα, έχει συμφωνηθεί ότι «εάν το ποσοστό συμμετοχής στο μετοχικό
κεφάλαιο της Εταιρείας, που ανήκει στους κ.κ. Δημοτσάντο Σπυρίδωνα του Στυλιανού,
Μπαλτζόγλου Ευάγγελο του Ιορδάνη, Πράσινο Ιωάννη του Δαμιανού, Μητρόπουλο Χρύσανθο του
Γεωργίου, αλλά και στα τέκνα και τις συζύγους αυτών, είναι μικρότερο του (50,01%) ή 51% και επί
του οποίου ποσοστού οι προαναφερόμενοι δεν θα διατηρούν εκάστοτε όλα τα δικαιώματα του
μετόχου, συμπεριλαμβανομένων και των δικαιωμάτων ψήφου), οι ομολογιούχοι δανειστές είναι
δυνατόν να καταγγείλουν τα συναφθέντα ή συναφθησόμενα ομολογιακά δάνεια». Παρότι, στη
κυριολεξία, ο παραπάνω όρος δεν δύναται να θεωρηθεί ότι επιβάλει περιορισμό στη μεταβίβαση
των μετοχών της Εταιρείας, καθόσον απλώς περιορίζει τους κυρίους μετόχους της Εταιρείας,
αναφέρεται εν προκειμένω, για την πληρότητα της παρεχόμενης πληροφόρησης (ίδετε όμως και
σημείωση 3 κατωτέρω σχετικά με τους κινδύνους της Εταιρείας).
Σύμφωνα με το άρθρο 4 του Ν. 3310/2005 απαγορεύεται η σύναψη δημοσίων συμβάσεων με:
ΑΥΤΟΜΑΤΟΙ ΑΝΑΛΥΤΕΣ – ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΑΝΤΙΔΡΑΣΤΗΡΙΑ & ΙΔΙΩΤΙΚΑ ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΕΡΓΑΣΤΗΡΙΑ MEDICON HELLAS A.E.
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΧΡΗΣΗΣ 2022 (1 Ιανουαρίου 2022 έως 31 Δεκεμβρίου 2022)
17
(α) Επιχειρήσεις των οποίων οι εταίροι ή βασικοί μέτοχοι ή μέλη οργάνων διοίκησης ή διευθυντικά
στελέχη είναι επιχειρήσεις μέσων ενημέρωσης ή εταίροι ή βασικοί μέτοχοι ή μέλη οργάνων
διοίκησης ή διευθυντικά στελέχη επιχειρήσεων μέσων ενημέρωσης. Η απαγόρευση αυτή
καταλαμβάνει και: α) τα παρένθετα πρόσωπα των παραπάνω φυσικών ή νομικών προσώπων, β)
κάθε φυσικό ή νομικό πρόσωπο, από το οποίο εξαρτάται οικονομικά, μέσω χρηματοδότησης ή καθ’
οιονδήποτε άλλο τρόπο, επιχείρηση μέσων ενημέρωσης, ή ασκεί επιρροή στη λήψη των
αποφάσεων που λαμβάνονται, από τα όργανα διοίκησης ή τα διευθυντικά στελέχη, σχετικά με τη
διοίκηση και την εν γένει λειτουργία της επιχείρησης αυτής
(β) Εξωχώριες εταιρείες από «μη συνεργάσιμα κράτη στον φορολογικό τομέα» κατά την έννοια
των παρ. 3 και 4 του άρθρου 65 του ν. 4172/2013 (Κώδικας Φορολογίας Εισοδήματος, Α' 167). Οι
εξωχώριες εταιρείες από «μη συνεργάσιμα κράτη στον φορολογικό τομέα» απαγορεύεται επίσης να
συμμετέχουν με ποσοστό μεγαλύτερο του ένατοις εκατό (1%) επί του μετοχικού κεφαλαίου ή να
κατέχουν εταιρικά μερίδια ή να είναι εταίροι των εταίρων σε επιχειρήσεις που συνάπτουν δημόσιες
συμβάσεις. Για τον έλεγχο και την επιβολή της απαγόρευσης αυτής η αναθέτουσα αρχή ή ο
αναθέτων φορέας εφαρμόζει την υπουργική απόφαση που εκδίδεται κατά την παρ. 4 του άρθρου
65 του ν. 4172/2013. Επιπλέον, απαγορεύεται η σύναψη δημοσίων συμβάσεων με εξωχώριες
εταιρείες από κράτη που έχουν προνομιακό φορολογικό καθεστώς, όπως αυτά ορίζονται στον
κατάλογο της απόφασης της παρ. 7 του άρθρου 65 του Κώδικα Φορολογίας Εισοδήματος, με
εξαίρεση τα κράτη που αποτελούν: αα) κράτος - μέλος της Ένωσης, ή ββ) κράτος - μέλος του
Ευρωπαϊκού Οικονομικού Χώρου (Ε.Ο.Χ.), ή γγ) τρίτη χώρα που έχει υπογράφει και κυρώσει τη
Διεθνή Συμφωνία για τις Διεθνείς Συμβάσεις (ΣΔΣ), στον βαθμό που η υπό ανάθεση σύμβαση
καλύπτεται από τα Παραρτήματα 1, 2,4 και 5 και τις γενικές σημειώσεις του σχετικού με την
Ένωση Προσαρτήματος I της ως άνω ΣΔΣ, ή δδ) σε τρίτη/ ες χώρες που δεν εμπίπτει στις
περιπτώσεις αα), ββ) και γγ) και έχει συνάψει και εφαρμόζει διμερή ή πολυμερή συμφωνία με την
Ένωση.» Απαγορεύεται εξωχώρια εταιρεία να συμμετέχει με ποσοστό μεγαλύτερο του ένα τοις
εκατό (1%) επί του μετοχικού κεφαλαίου ή να κατέχει εταιρικά μερίδια ή να είναι εταίρος του
εταίρου επιχείρησης μέσων ενημέρωσης «, εφόσον συντρέχουν οι προϋποθέσεις της παρ. 6 του
άρθρου 2 του νόμου αυτού». Η απαγόρευση του προηγούμενου εδαφίου ισχύει και για τις
εξωχώριες εταιρείες, οι οποίες συμμετέχουν σε άλλα νομικά πρόσωπα που είναι μέτοχοι
επιχείρησης μέσων ενημέρωσης, ή μέτοχοι των μετόχων αυτών και ούτω καθεξής, και οι οποίες
είναι κάτοχοι ποσοστού μετοχών το οποίο συνυπολογιζόμενο και αναγόμενο σε ποσοστό μετοχών
στην επιχείρηση μέσων ενημέρωσης αντιστοιχεί σε ποσοστό μεγαλύτερο του ένα τοις εκατό (1%)
επί του συνολικού μετοχικού κεφαλαίου «, εφόσον συντρέχουν οι προϋποθέσεις της παρ. 6 του
άρθρου 2 του νόμου αυτού».
Σε περίπτωση παράβασης των διατάξεων του Ν. 3310/2005, όπως ισχύει, προβλέπεται η επιβολή
προστίμων και διοικητικών κυρώσεων, υποχρέωση εκποίησης των μετοχών του βασικού μετόχου,
καθώς και ποινικές κυρώσεις. Εφ’ όσον η Εταιρία υποστεί ζημία από απώλεια δημοσίων
συμβάσεων, λόγω παράβασης των διατάξεων του Ν. 3310/2005, η Εταιρία θεμελιώνει δικαίωμα
αποζημιώσεως κατά του υπαιτίου μετόχου.
Σε συμμόρφωση με τις διατάξεις του Π.Δ. 82/1996, άρθρο 1, παρ. 5, η Medicon Hellas έχει
γνωστοποιήσει προς τους μετόχους και το επενδυτικό κοινό, σύμφωνα με το Π.Δ. 82/1996 (άρθρο
1, παρ. 5) την πρόθεσή της για συμμετοχή σε διαγωνισμούς νομικών προσώπων του δημοσίου
τομέα, με επιστολή και σχετική ανακοίνωση που απέστειλε προς το Διοικητικό Συμβούλιο του
Χρηματιστηρίου Αξιών Αθηνών, μέσω του ηλεκτρονικού συστήματος Ερμής με αριθμό
πρωτοκόλλου 43457/6.10.2003, η οποία δημοσιεύθηκε, σύμφωνα με τις ίδιες διατάξεις, στο υπ’
αριθμ. 188/6.10.2003 Ημερήσιο Δελτίο Τιμών του Χρηματιστηρίου Αθηνών. Περαιτέρω η ίδια
ανωτέρω ανακοίνωση δημοσιεύθηκε και σε τρείς (3) ημερήσιες πολιτικές και οικονομικές
εφημερίδες, όπως ακολουθεί: (α) Πολιτικές Εφημερίδες (αα) «ΚΑΘΗΜΕΡΙΝΗ, Φύλλο 25500 της 7ης
ΑΥΤΟΜΑΤΟΙ ΑΝΑΛΥΤΕΣ – ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΑΝΤΙΔΡΑΣΤΗΡΙΑ & ΙΔΙΩΤΙΚΑ ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΕΡΓΑΣΤΗΡΙΑ MEDICON HELLAS A.E.
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΧΡΗΣΗΣ 2022 (1 Ιανουαρίου 2022 έως 31 Δεκεμβρίου 2022)
18
Οκτωβρίου 2003, (αβ) «ΤΟ ΒΗΜΑ», Φύλλο 13983 της 7ης Οκτωβρίου 2003 και (αγ) «ΒΡΑΔΥΝΗ»,
Φύλλο 1779 της 7ης Οκτωβρίου 2003, (β) Οικονομικές Εφημερίδες (βα) «ΚΕΡΔΟΣ» Φύλλο 5525
της 7ης Οκτωβρίου 2003, (β) «ΝΑΥΤΕΜΠΟΡΙΚΗ, Φύλλο 22350 της 7ης Οκτωβρίου 2003 και (γ)
«ΕΞΠΡΕΣ», Φύλλο 12152 της 7ης Οκτωβρίου 2003. Η Medicon Hellas πέραν του Γενικού
Μετοχολογίου για τους μετόχους της, τηρεί και ειδικό μετοχολόγιο για τις εκ των μετόχων της
ελληνικές ανώνυμες εταιρείες, σύμφωνα με την διάταξη του Π.Δ. 82/1996 ( άρθρο 1, παρ. 3). Για
τους σκοπούς τήρησης των παραπάνω διατάξεων η Εταιρεία τηρεί Γενικό Μετοχολόγιο και Ειδικό
Μετοχολόγιο Εταιρειών.
Οι παραπάνω διατάξεις, χωρίς να αποτελούν άμεσο περιορισμό στη μεταβίβαση των μετοχών της
Εταιρείας, σε κάθε περίπτωση δύνανται να θεωρηθούν ως νόμιμοι περιορισμοί του δικαιώματος
ορισμένων κατηγοριών επενδυτών να αποκτήσουν μεγαλύτερα - από τα προβλεπόμενα στο νόμο -
ποσοστά συμμετοχής στο μετοχικό κεφάλαιο της Εταιρίας και για λόγους πληρότητας της
πληροφόρησης που παρέχεται με την παρούσα Έκθεση, παρατίθενται στο παρόν κεφάλαιο υπό την
παραπάνω θεματική ενότητα, προς γνώση των μετόχων και υποψηφίων επενδυτών.
Σημαντικές άμεσες/έμμεσες συμμετοχές
Οι σημαντικές συμμετοχές της Εταιρίας στο μετοχικό κεφάλαιο άλλων επιχειρήσεων, που δεν είναι
εισηγμένες στο Χρηματιστήριο Αθηνών, αναφέρονται κατωτέρω:
(α) «ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΚΗ ΕΛΛΑΔΟΣ ΕΠΕ», με εταιρικό κεφάλαιο € 36.720, διαιρούμενο σε 1224 εταιρικά
μερίδια των € 30,00, εκ των οποίων η Εταιρεία κατέχει (623) εταιρικά μερίδια, ήτοι ποσοστό
συμμετοχής επί εταιρικών μεριδίων και δικαιωμάτων ψήφου 50,89%.
(β) «MEGALAB ΡΟΔΟΥ ΑΕ», με μετοχικό κεφάλαιο € 320.000,00, διαιρούμενο σε 320.000 μετοχές του
€ 1,00, εκ των οποίων η Εταιρεία κατέχει 305.000 μετοχές, ήτοι ποσοστό συμμετοχής 95,31%.
(γ) «MEGALAB ΑΙΓΑΛΕΩ ΑΕ», με μετοχικό κεφάλαιο € 140.000,00, διαιρούμενο σε 140.000 μετοχές
του € 1,00, εκ των οποίων η Εταιρία κατέχει 60.000 μετοχές, ήτοι ποσοστό συμμετοχής 42,86%.
(δ) «MEGALAB ΑΕ», με μετοχικό κεφάλαιο € 400.000,00, διαιρούμενο σε 400.000 μετοχές του € 1,00,
εκ των οποίων η Εταιρία κατέχει 397.000 μετοχές, ήτοι ποσοστό συμμετοχής 99,25%.
Οι παραπάνω θυγατρικές δεν επιτρέπεται να κατέχουν, ούτε κατέχουν, μετοχές της Εταιρίας.
Περαιτέρω οι σημαντικές, άμεσες ή έμμεσες, συμμετοχές στο μετοχικό κεφάλαιο και δικαιώματα
ψήφου της Εταιρείας, κατά την έννοια των διατάξεων των άρθρων 9 έως 11 του Ν. 3556/2007 ήταν ή
είναι οι ακόλουθες:
Την 31/12/2022:
ΜΕΤΟΧΟΣ ΑΡΙΘΜΟΣ
ΜΕΤΟΧΩΝ
%
ΚΕΦΑΛΑΙΟΥ
ΔΗΜΟΤΣΑΝΤΟΥ ΜΑΡΙΑ 718.781 16,2634%
ΔΗΜΟΤΣΑΝΤΟΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ 628.530 14,2213%
ΔΗΜΟΤΣΑΝΤΟΥ ΜΑΡΙΑ-ΕΛΕΝΗ 628.530 14,2213%
ΑΥΤΟΜΑΤΟΙ ΑΝΑΛΥΤΕΣ – ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΑΝΤΙΔΡΑΣΤΗΡΙΑ & ΙΔΙΩΤΙΚΑ ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΕΡΓΑΣΤΗΡΙΑ MEDICON HELLAS A.E.
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΧΡΗΣΗΣ 2022 (1 Ιανουαρίου 2022 έως 31 Δεκεμβρίου 2022)
19
ΛΟΙΠΟΙ ΕΠΕΝΔΥΤΕΣ με ποσοστό < 5% 2.443.775 55.2940%
ΣΥΝΟΛΟ 4.419.616 100,00%
Κατά το χρόνο σύνταξης της Εκθέσεως παραμένει ο ίδιος.
Πέραν των ρητώς αναφερομένων ανωτέρω μετοχών, ουδείς των λοιπών μετόχων κατείχε, άμεσα ή
έμμεσα, ποσοστό ανώτερο του 5% του μετοχικού κεφαλαίου της Εταιρίας και των δικαιωμάτων
ψήφου, που να γνωρίζει η Εταιρία.
Τα στοιχεία σχετικά με τον αριθμό μετοχών και δικαιωμάτων ψήφου των προσώπων που διαθέτουν
σημαντικές συμμετοχές στην Εταιρία έχουν αντληθεί από το τηρούμενο από την Εταιρία μετοχολόγιο
και τις γνωστοποιήσεις που έχουν περιέλθει κατά νόμο στην Εταιρία μέχρι τις παραπάνω ημερομηνίες.
Μετοχές Παρέχουσες Ειδικά Δικαιώματα Ελέγχου
Δεν υφίστανται μετοχές της Εταιρίας παρέχουσες ειδικά δικαιώματα ελέγχου, ούτε υπάρχει καμία
πρόβλεψη στο καταστατικό της Εταιρίας που να παρέχει σε μετοχές ή κατόχους τους τη δυνατότητα
για άσκηση ειδικών δικαιωμάτων ελέγχου.
Το άρθρο 38, παρ. 10 και 11 του καταστατικού της Εταιρίας παρέχει σε μειοψηφούντες μετόχους το
δικαίωμα να ζητήσουν τον έλεγχο της Εταιρίας από το αρμόδιο Δικαστήριο, σύμφωνα και με τις
διατάξεις του Ν. 4548/2018.
Περιορισμοί στα δικαιώματα ψήφου
Δεν υφίστανται γνωστοί στην Εταιρία – εκτός των νομίμων - περιορισμοί στο δικαίωμα ψήφου σε
κατόχους μετοχών της Εταιρίας.
Συμφωνίες μεταξύ Μετόχων της Εταιρίας
Δεν έχει γνωστοποιηθεί ή περιέλθει σε γνώση της Εταιρίας οποιαδήποτε συμφωνία μεταξύ μετόχων, με
την οποία να συμφωνούνται περιορισμοί στη μεταβίβαση των μετοχών της ή στην άσκηση των
δικαιωμάτων ψήφου, που απορρέουν από τις μετοχές των.
Επίσης η Εταιρία δεν έχει γίνει δέκτης γνωστοποίησης συμφωνίας μεταξύ μετόχων, με την οποία να
συμφωνείται η εναρμονισμένη άσκηση δικαιωμάτων ψήφου.
Κανόνες Διορισμού - Αντικατάστασης Μελών Δ.Σ. - Τροποποίηση Καταστατικού
Αναφορικά με το διορισμό και την αντικατάσταση μελών του Διοικητικού Συμβουλίου της, καθώς και
σχετικά με την τροποποίηση των διατάξεων του καταστατικού της Εταιρίας, δεν υφίστανται κανόνες
που να διαφοροποιούνται από τα προβλεπόμενα στον ν. 4548/2018, όπως ισχύει, και το καταστατικό
της Εταιρείας έχει εναρμονισθεί με τον εν ισχύ ν. 4548/2018.
Αρμοδιότητα του Διοικητικού Συμβουλίου ή ορισμένων μελών του για έκδοση νέων μετοχών ή αγορά
ιδίων μετοχών της Εταιρίας, σύμφωνα με το άρθρο 52 του ν. 4548/2018
ΑΥΤΟΜΑΤΟΙ ΑΝΑΛΥΤΕΣ – ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΑΝΤΙΔΡΑΣΤΗΡΙΑ & ΙΔΙΩΤΙΚΑ ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΕΡΓΑΣΤΗΡΙΑ MEDICON HELLAS A.E.
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΧΡΗΣΗΣ 2022 (1 Ιανουαρίου 2022 έως 31 Δεκεμβρίου 2022)
20
Δεν υφίσταται ειδική αρμοδιότητα του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρίας ή ορισμένων μελών
τούτου για έκδοση νέων μετοχών ή για την αγορά ιδίων μετοχών της Εταιρίας, σύμφωνα με το άρθρο
52 του ν. 4548/2018.
Κάθε συμφωνία που η Εταιρία έχει συνάψει με μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου ή με το προσωπικό
της Εταιρίας.
Δεν υφίσταται οποιαδήποτε συμφωνία μεταξύ Εταιρίας και μελών του Διοικητικού Συμβουλίου αυτής ή
του το προσωπικού της, η οποία να προβλέπει αποζημίωση σε περίπτωση παραίτησης ή απόλυσης
χωρίς βάσιμο λόγο ή τερματισμού της θητείας ή της απασχόλησής τους εξαιτίας δημόσιας πρότασης.
Ελλείψει τέτοιων συμφωνιών παρέλκει η παροχή προσθέτων επεξηγήσεων.
8. Επιλεγμένοι εναλλακτικοί δείκτες μέτρησης απόδοσης
Σε εφαρμογή των Κατευθυντήριων Γραμμών της ESMA o Όμιλος, υιοθέτησε ως Εναλλακτικό Δείκτη
Μέτρησης Απόδοσης (ΕΔΜΑ) τα κέρδη προ φόρων, τόκων και αποσβέσεων (EBITDA). Οι Εναλλακτικοί
Δείκτες Μέτρησης Απόδοσης (ΕΔΜΑ) χρησιμοποιούνται στο πλαίσιο λήψης αποφάσεων για
χρηματοοικονομικό, λειτουργικό και στρατηγικό σχεδιασμό καθώς και για την αξιολόγηση και
δημοσίευση των επιδόσεων. Οι Εναλλακτικοί Δείκτες Μέτρησης Απόδοσης (ΕΔΜΑ) λαμβάνονται υπόψη
σε συνδυασμό με τα οικονομικά αποτελέσματα που έχουν συνταχθεί σύμφωνα με τα ΔΠΧΑ και σε
καμία περίπτωση δεν τα αντικαθιστούν.
Ορισμός EBITDA (Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation & Amortization)/
Λειτουργικά αποτελέσματα προ φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και
συνολικών αποσβέσεων = Κέρδη προ φόρων +/-Χρηματοοικονομικά και επενδυτικά αποτελέσματα
(Σύνολο χρηματοοικονομικών εξόδων + Σύνολο χρηματοοικονομικών εσόδων + Συμμετοχή στις ζημίες
συγγενών εταιρειών)+Συνολικές αποσβέσεις/απομειώσεις (ενσώματων και άυλων περιουσιακών
στοιχείων).
Το πιο άμεσα συσχετιζόμενο κονδύλιο με τον συγκεκριμένο ΕΔΜΑ (EBITDA) είναι τα κέρδη προ φόρων
και χρηματοοικονομικών αποτελεσμάτων (EBIT) και οι αποσβέσεις/απομειώσεις. Τα κέρδη προ φόρων
και χρηματοοικονομικών αποτελεσμάτων παρουσιάζονται σε γραμμή της Κατάστασης Αποτελεσμάτων
και οι αποσβέσεις- απομειώσεις παρουσιάζονται επίσης σε γραμμή της Κατάστασης Αποτελεσμάτων.
Αναλυτικότερα, η συμφωνία του επιλεγμένου ΕΔΜΑ με τις οικονομικές καταστάσεις του Ομίλου της
αντίστοιχης περιόδου είναι η εξής:
Ποσά σε ευρώ
Ενοποιημένα αποτελέσματα ομίλου 1/1-31/12/2022 1/1-31/12/2021
Κέρδη προ φόρων και χρηματοοικονομικών
αποτελεσμάτων
3.833.355,30
5.001.971,90
Αποσβέσεις- απομειώσεις 1.633.167,64
1.688.874,60
Κέρδη προ φόρων, τόκων, αποσβέσεων (EBITDA) 5.466.522,94
6.690.846,50
ΑΥΤΟΜΑΤΟΙ ΑΝΑΛΥΤΕΣ – ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΑΝΤΙΔΡΑΣΤΗΡΙΑ & ΙΔΙΩΤΙΚΑ ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΕΡΓΑΣΤΗΡΙΑ MEDICON HELLAS A.E.
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΧΡΗΣΗΣ 2022 (1 Ιανουαρίου 2022 έως 31 Δεκεμβρίου 2022)
21
9. Προβλεπόμενη πορεία και εξέλιξη του Ομίλου κατά την τρέχουσα χρήση
Η πανδημία του κορωνοϊού COVID-19 αποτέλεσε μία πρωτόγνωρη κατάσταση για όλο τον κόσμο ενώ
παράλληλα η εμπόλεμη κατάσταση στην Ουκρανία η οποία συνεχίζεται εξακολουθεί να επηρεάζει
αρνητικά την παγκόσμια οικονομική κατάσταση.
Οι ποσοτικές και ποιοτικές επιπτώσεις στη λειτουργία της Εταιρίας και του Ομίλου από τα ανωτέρω
γεγονότα είναι υπό αξιολόγηση, πλην όμως το αντικείμενο των εταιρειών του Ομίλου θεωρούμε ότι
προσφέρει ασφάλεια στο πλαίσιο αυτής της δύσκολης περιόδου που διανύουμε.
Επίσης η αύξηση των επιτοκίων που ξεκίνησε από τα τέλη του 2022 και συνεχίζεται μέχρι σήμερα
επηρεάζει τα μεγέθη της εταιρίας αυξάνοντας το κόστος του δανεισμού.
Ο Όμιλός μας παρακολουθεί τις εξελίξεις προκειμένου να ανταποκριθεί κατάλληλα σε όλα τα επίπεδα
έχοντας προετοιμάσει ειδικό πλάνο δράσεων ώστε να διασφαλιστεί η απρόσκοπτη λειτουργία του.
Παρ' όλη την αβεβαιότητα, η Διοίκηση προσδοκά στην διατήρηση των βασικών μεγεθών της Εταιρίας
και του Ομίλου κατά την τρέχουσα εταιρική χρήση.
10. Δήλωση Εταιρικής Διακυβέρνησης σύμφωνα με το άρθρο 152 παρ. 1 του Ν.
4548/2018 επί της διαχειριστικής χρήσης 2022
1. Εισαγωγή
-Ο όρος «εταιρική διακυβέρνηση» περιγράφει τον τρόπο με τον οποίο οι εταιρείες διοικούνται και
ελέγχονται. Η εταιρική διακυβέρνηση αρθρώνεται ως ένα σύστημα σχέσεων ανάμεσα στη Διοίκηση
της Εταιρείας, το Διοικητικό Συμβούλιο (ΔΣ), τους μετόχους της και άλλα ενδιαφερόμενα μέρη,
συνιστά τη δομή μέσω της οποίας προσεγγίζονται και τίθενται οι στόχοι της Εταιρείας, προσδιορίζονται
τα μέσα επίτευξης των εταιρικών στόχων και καθίσταται δυνατή η παρακολούθηση της απόδοσης
της Διοίκησης κατά τη διαδικασία εφαρμογής των παραπάνω.
Η εφαρμογή των αρχών της εταιρικής διακυβέρνησης προωθούν την ανταγωνιστικότητα των
επιχειρήσεων και η αυξημένη διαφάνεια που προάγεται μέσω αυτών των αρχών έχει ως αποτέλεσμα τη
βελτίωση της διαφάνειας στο σύνολο της οικονομικής δραστηριότητας των ιδιωτικών
επιχειρήσεων, αλλά και των δημόσιων οργανισμών και θεσμών.
Τον Ιούνιο του 2021 δημοσιοποιήθηκε ο νέος Ελληνικός Κώδικας Εταιρικής Διακυβέρνησης για τις
Εταιρείες με αξίες εισηγμένες σε χρηματιστηριακή αγορά, σύμφωνα με το άρθρο 17 του Ν.4706/2020
και το άρθρο 4 της Απόφασης της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς (Απόφαση 2/905/3.3.2021 του
Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς) ο οποίος και αντικαθιστά τον Ελληνικό Κώδικα
Εταιρικής Διακυβέρνησης για τις Εισηγμένες Εταιρείες που εκδόθηκε το 2013 από το ΕΣΕΔ.
Το Ελληνικό Συμβούλιο Εταιρικής Διακυβέρνησης (ΕΣΕΔ) ιδρύθηκε το 2012, ως αποτέλεσμα της
σύμπραξης του Χρηματιστηρίου Αθηνών (ΕΧΑΕ) και του Συνδέσμου Επιχειρήσεων και Βιομηχανιών
(ΣΕΒ), με τη νομική μορφή της Αστικής Μη Κερδοσκοπικής Εταιρείας. Τακτικά μέλη του ΕΣΕΔ είναι
σήμερα το EXAE, ο ΣΕΒ, η Ελληνική Ένωση Τραπεζών (ΕΕΤ), η Ένωση Θεσμικών Επενδυτών (ΕΘΕ) και
η Ελληνική Εταιρεία Συμμετοχών και Περιουσίας (ΕΕΣΥΠ). Το ΕΣΕΔ εκδίδει τον Ελληνικό Κώδικα
Εταιρικής Διακυβέρνησης.
Το γενικό πλάνο δράσης του περιλαμβάνει τη διαμόρφωση θέσεων επί του θεσμικού πλαισίου, την
υποβολή προτάσεων, τη συμμετοχή σε διαβουλεύσεις και ομάδες εργασίας, τη διοργάνωση
εκπαιδευτικών και ενημερωτικών δράσεων, την παρακολούθηση και αξιολόγηση των πρακτικών
ΑΥΤΟΜΑΤΟΙ ΑΝΑΛΥΤΕΣ – ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΑΝΤΙΔΡΑΣΤΗΡΙΑ & ΙΔΙΩΤΙΚΑ ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΕΡΓΑΣΤΗΡΙΑ MEDICON HELLAS A.E.
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΧΡΗΣΗΣ 2022 (1 Ιανουαρίου 2022 έως 31 Δεκεμβρίου 2022)
22
εταιρικής διακυβέρνησης και εφαρμογής των κωδίκων εταιρικής διακυβέρνησης, την παροχή εργαλείων
συνδρομής και βαθμολόγησης των επιδόσεων των ελληνικών επιχειρήσεων.
2. Κώδικας Εταιρικής Διακυβέρνησης
2.1 Γνωστοποίηση οικειοθελούς συμμόρφωσης της Εταιρείας με το Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης
Η Μedicon σύμφωνα με τα ειδικώς προβλεπόμενα στο άρθρο 17 του Ν.4706/2020 και το άρθρο 4 της
Απόφασης της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς (Απόφαση 2/905/3.3.2021 του Διοικητικού Συμβουλίου
της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς), έχει υιοθετήσει, με την από 9.07.2021 απόφαση του Διοικητικού της
Συμβουλίου της, τον Ελληνικό Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης του Ελληνικού Συμβουλίου Εταιρικής
Διακυβέρνησης (εφεξής καλούμενος ο “Κώδικας” ή “ΚΕΔ”) εκδόσεως Ιουνίου 2021, με τις αποκλίσεις οι
οποίες αναφέρονται ρητώς στην παρούσα Δήλωση Εταιρικής Διακυβέρνησης (ΔΕΔ), όπως αυτή
αποτυπώνεται στην Ετήσια
Οικονομική Έκθεση της Εταιρείας.
Ο Κώδικας Εταιρικής Διακυβέρνησης, όπως αυτός διαμορφώθηκε από το Ελληνικό Συμβούλιο Εταιρικής
Διακυβέρνησης και υιοθετήθηκε από τη Medicon, είναι διαθέσιμος στην ακόλουθη ηλεκτρονική
διεύθυνση:
https://www.athexgroup.gr/documents/10180/2227277/ESED+Kodikas+FEB+2015+-+A4+-+FINAL+-
+Internet.pdf/a1b406ab-52e4-4d76-a915-9abefd0a9d09
Η Εταιρεία αποκλίνει από τον Κώδικα και τις Αρχές Εταιρικής Διακυβέρνησης, όπως έχει το δικαίωμα,
στα σημεία που αναφέρονται στην ακόλουθη ενότητα.
3. Αποκλίσεις από τον Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης και αιτιολόγηση αυτών.
Η Εταιρεία βεβαιώνει με την παρούσα δήλωση ότι εφαρμόζει πιστά και απαρέγκλιτα τις
διατάξεις της ελληνικής νομοθεσίας (Ν.4548/2018, Ν.4706/2020) και οι οποίες αποτελούν τις
ελάχιστες απαιτήσεις τις οποίες πρέπει να πληροί οποιοσδήποτε Κώδικας Εταιρικής Διακυβέρνησης,
εφαρμοζόμενος από Εταιρεία, οι μετοχές της οποίας διαπραγματεύονται σε οργανωμένη αγορά.
Σημαντική προσθήκη στο νέο Κώδικα αποτελεί η υιοθέτηση του προτύπου της εξήγησης για
τη μη συμμόρφωση της Εταιρείας με συγκεκριμένες ειδικές πρακτικές του Κώδικα ( αρχή
«Συμμόρφωση ή Εξήγηση» -“comply or explain”).
Αυτό σημαίνει ότι ο νέος Κώδικας ακολουθεί τη προσέγγιση «συμμόρφωση ή εξήγηση» και απαιτεί από
τις εισηγμένες εταιρείες που επιλέγουν να το εφαρμόζουν να δημοσιοποιούν την πρόθεσή τους αυτή
και είτε να συμμορφώνονται με το σύνολο των ειδικών πρακτικών του Κώδικα, ή να εξηγούν
τους λόγους μη συμμόρφωσης με συγκεκριμένες ειδικές πρακτικές.
Η εξήγηση των λόγων μη συμμόρφωσης δεν πρέπει να περιορίζεται μόνο σε απλή αναφορά της
πρακτικής με την οποία δεν συμμορφώνεται η εταιρεία, αλλά να αιτιολογείται με τρόπο ξεκάθαρο
και συγκεκριμένο.
Ειδικότερα, η εξήγηση μη συμμόρφωσης πρέπει:
• να είναι ορισμένη ως προς τις θέσεις της Εταιρείας, ειδική και όχι τυποποιημένη,
• να είναι ουσιαστική, υπό την έννοια ότι θέτει το πλαίσιο και το λόγο της μη συμμόρφωσης,
• να είναι κατανοητή και πειστική,
• να αξιολογεί το ρίσκο της απόκλισης και να περιγράφει τα μέτρα που έχουν ληφθεί προς
ελαχιστοποίηση τυχόν κινδύνων ως προς τη μη συμμόρφωση με τη σχετική αρχή,
ΑΥΤΟΜΑΤΟΙ ΑΝΑΛΥΤΕΣ – ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΑΝΤΙΔΡΑΣΤΗΡΙΑ & ΙΔΙΩΤΙΚΑ ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΕΡΓΑΣΤΗΡΙΑ MEDICON HELLAS A.E.
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΧΡΗΣΗΣ 2022 (1 Ιανουαρίου 2022 έως 31 Δεκεμβρίου 2022)
23
• να αναφέρει κατά πόσον η απόκλιση από τις διατάξεις του Κώδικα είναι χρονικά περιορισμένη, να
δίνεται εκτίμηση χρόνου ευθυγράμμισης της Εταιρείας με τις διατάξεις του Κώδικα και τέλος, να
αναφέρει η εταιρεία κάποια εναλλακτική πρακτική που έχει υιοθετήσει ως πιο ενδεδειγμένη, καθώς και
για ποιους λόγους τη θεωρεί πιο ενδεδειγμένη και ωφέλιμη στα πλαίσια τήρησης υψηλών
προτύπων εταιρικής διακυβέρνησης. Με αυτόν τον τρόπο, οι επενδυτές και τα ενδιαφερόμενα μέρη
είναι σε θέση να αξιολογήσουν ακόμα και αν η εταιρεία δεν εφαρμόζει κάποια πρακτική του Κώδικα, αν
εντούτοις αντιλαμβάνεται πράγματι τη σημασία της εταιρικής διακυβέρνησης και με την ποιότητα της
εξήγησης επιτυγχάνει την απαιτούμενη αποτελεσματικότητα.
3.1. Πολιτική Καταλληλότητας Μελών Δ.Σ- Αποκλίσεις
Σύμφωνα με τον Κ.Ε.Δ: ‘’2.2.16. Τα κριτήρια επιλογής των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου
διασφαλίζουν ότι το Διοικητικό Συμβούλιο, συλλογικά, μπορεί να κατανοεί και να διαχειρίζεται θέματα
που αφορούν το περιβάλλον, την κοινωνική ευθύνη και τη διακυβέρνηση (ESG), εντός του πλαισίου
της στρατηγικής που διαμορφώνει.’’
Η Πολιτική Καταλληλότητας των Μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, όπως αυτή εγκρίθηκε με την από
30/6/2021 απόφαση της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης των Μετόχων της Εταιρείας, δεν περιλαμβάνει
ως κριτήρια επιλογής μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, ότι το Διοικητικό Συμβούλιο, συλλογικά,
μπορεί να κατανοεί και να διαχειρίζεται θέματα που αφορούν το περιβάλλον, την κοινωνική ευθύνη και
τη διακυβέρνηση (ESG), εντός του πλαισίου της στρατηγικής που διαμορφώνει.
Η απόκλιση αυτή εξηγείται από το γεγονός ότι η Εταιρεία έχει υιοθετήσει και εφαρμόζει
πολιτική βιωσιμότητας η οποία εστιάζει σε αρκετούς τομείς βιωσιμότητας ως απαραίτητη
προϋπόθεση για μακρόχρονη ανάπτυξή της. Ενδεικτικά, εφαρμόζει σύστημα περιβαλλοντικής
διαχείρισης κατά το διεθνές πρότυπο ISO 14001, διατηρεί ολοκληρωμένο σύστημα διαχείρισης,
διασφάλισης και προστασίας προσωπικών δεδομένων, αναπτύσσει δράση κοινωνικής προστασίας των
εργαζομένων (παρέχεται ασφαλιστικό πρόγραμμα) και βρίσκεται ήδη στη διαδικασία πιστοποίησης του
συστήματος διαχείρισης κατά της Δωροδοκίας σύμφωνα με τις απαιτήσεις του ISO 37001:2016.
Εν κατακλείδι, η Διοίκηση της Εταιρείας ενεργεί με γνώμονα τη δημιουργία μακροπρόθεσμης
εταιρικής αξίας, τη διατήρηση των αναγκαίων ισορροπιών, του εταιρικού ήθους, την προώθηση της
αξιοκρατίας και της εφαρμογής συστήματος που να αφήνει ελάχιστο περιβαλλοντικό αποτύπωμα.
3.2 Αξιολόγηση Μελών Διοικητικού Συμβουλίου – Αποκλίσεις
Σύμφωνα με το Κ.Ε.Δ.: ‘’3.3.4 Το Διοικητικό Συμβούλιο συλλογικά, καθώς και ο Πρόεδρος, ο
Διευθύνων Σύμβουλος και τα λοιπά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου αξιολογούνται ετησίως ως προς
την αποτελεσματική εκπλήρωση των καθηκόντων τους. Τουλάχιστον ανά τριετία η αξιολόγηση αυτή
διευκολύνεται από εξωτερικό σύμβουλο.’’
Η Πολιτική Καταλληλότητας της Εταιρείας, προβλέπει ότι το Διοικητικό Συμβούλιο προβαίνει
ετησίως σε αυτοαξιολόγηση του ως συνόλου αλλά και κάθε μέρους ξεχωριστά, σύμφωνα με την
προβλεπόμενη από την Εταιρεία διαδικασία, η οποία πραγματοποιείται από την Επιτροπή Αποδοχών και
Υποψηφιοτήτων. Ωστόσο αν και υπάρχει πρόβλεψη για τη χρήση εξωτερικού συμβούλου αναφορικά
με τη συνολική αξιολόγηση του Δ.Σ. ανά τριετία, στην παρούσα φάση δεν έχει γίνει ακόμα πρόσληψή
του.
ΑΥΤΟΜΑΤΟΙ ΑΝΑΛΥΤΕΣ – ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΑΝΤΙΔΡΑΣΤΗΡΙΑ & ΙΔΙΩΤΙΚΑ ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΕΡΓΑΣΤΗΡΙΑ MEDICON HELLAS A.E.
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΧΡΗΣΗΣ 2022 (1 Ιανουαρίου 2022 έως 31 Δεκεμβρίου 2022)
24
3.3 Αποδοχές Μελών Διοικητικού Συμβουλίου - Αποκλίσεις
Α. Σύμφωνα με το Κ.Ε.Δ.: ‘’2.4.3 Οι αποδοχές των εκτελεστικών μελών του Διοικητικού Συμβουλίου
και των ανωτάτων διευθυντικών στελεχών της εταιρείας συνδέονται με το μέγεθος της εταιρείας, την
πολυπλοκότητα της δράσης της, την έκταση των αρμοδιοτήτων τους, τον βαθμό ευθύνης τους, την
εταιρική στρατηγική, τους σκοπούς της εταιρείας και την πραγμάτωση αυτών, με τελικό στόχο τη
δημιουργία μακροπρόθεσμης αξίας στην εταιρεία. Η διαδικασία για την ανάπτυξη πολιτικής αποδοχών
χαρακτηρίζεται από αντικειμενικότητα και διαφάνεια. Οι πρόσθετες αποδοχές των μελών του
Διοικητικού Συμβουλίου θα πρέπει να συνδέονται με την επίτευξη ορισμένων στόχων και να
εξαρτώνται ή να δικαιολογούνται από τα οικονομικά αποτελέσματα της εταιρείας με βάση τις ετήσιες
χρηματοοικονομικές της καταστάσεις.’’
Η Εταιρεία δεν καταβάλει μεταβλητές αποδοχές στα ανώτατα διευθυντικά στελέχη, ήτοι
πρόσθετες πληρωμές ή παροχές, οι οποίες να εξαρτώνται από τις επιδόσεις τους. Ωστόσο, στο άρθρο
4.3 της ισχύουσας Πολιτικής Καταλληλότητας προβλέπεται: α) η δυνατότητα οικειοθελών παροχών και
β) η δυνατότητα ανά πάσα στιγμή να καθοριστούν κριτήρια για τη χορήγηση μεταβλητών αποδοχών
προς επιβράβευση τους. Οι αμοιβές αυτές θα βασίζονται σε προκαθορισμένα μετρήσιμα ποσοτικά και
ποιοτικά κριτήρια τα οποία θα συνδέονται με την κερδοφόρα πορεία της Εταιρείας, καλύπτοντας την
ως άνω προϋπόθεση.
Β. Σύμφωνα με τον Κ.Ε.Δ: ‘’ 2.4.13. Η ωρίμανση των δικαιωμάτων προαίρεσης ορίζεται σε διάστημα
όχι μικρότερο των τριών (3) ετών από την ημερομηνία χορήγησής τους στα εκτελεστικά μέλη του
Διοικητικού Συμβουλίου.’’
Στο άρθρο 6 παρ. 6, 7, 8 και 9 του καταστατικού της Medicon προβλέπεται η διαδικασία και η
θέσπιση προγράμματος διάθεσης μετοχών στα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και το προσωπικό της
Εταιρείας, καθώς επίσης και των συνδεδεμένων με αυτή εταιρειών (άρθρο 32 Ν.4308/2014, όπως
ισχύει), με την μορφή δικαιώματος προαίρεσης (option) απόκτησης μετοχών, υπό τους όρους και τις
προϋποθέσεις του άρθρου 113 του Ν.4548/2018, με απόφαση της καταστατικής Γενικής Συνέλευσης.
Ωστόσο δεν προβλέπεται ρητά περίοδος ωρίμανσης των δικαιωμάτων προαίρεσης στην πολιτική
αποδοχών ή στο καταστατικό της Εταιρείας.
Γ. Σύμφωνα με τον ΚΕΔ: ‘’2.4.14: Οι συμβάσεις των εκτελεστικών μελών του Διοικητικού Συμβουλίου
προβλέπουν ότι το Διοικητικό Συμβούλιο μπορεί να απαιτήσει την επιστροφή όλου ή μέρους του bonus
που έχει απονεμηθεί, λόγω παράβασης συμβατικών όρων ή ανακριβών οικονομικών καταστάσεων
προηγούμενων χρήσεων ή γενικώς βάσει εσφαλμένων χρηματοοικονομικών στοιχείων, που
χρησιμοποιήθηκαν για τον υπολογισμό του bonus αυτού.’’
Οι συμβάσεις των εκτελεστικών μελών του Δ.Σ. δεν προβλέπουν ότι το Δ.Σ. μπορεί να
απαιτήσει την επιστροφή όλου ή μέρους του bonus που έχει απονεμηθεί λόγω παραπτωμάτων
οικονομικών καταστάσεων προηγούμενων χρήσεων ή γενικώς βάσει εσφαλμένων
χρηματοοικονομικών στοιχείων, που χρησιμοποιήθηκαν για τον υπολογισμό του bonus αυτού.
Η απόκλιση αυτή εξηγείται από το γεγονός ότι μέχρι σήμερα λόγω της άρτιας οργάνωσης και
ελεγκτικών διαδικασιών, δεν έχει παρατηρηθεί το φαινόμενο υπολογισμού του χορηγούμενου
bonus βάσει ανακριβών οικονομικών καταστάσεων ή εσφαλμένων χρηματοοικονομικών
στοιχείων. Πέραν αυτού, η Διοίκηση της εταιρείας στα πλαίσια των συμβάσεων εργασίας των
εκτελεστικών μελών του ΔΣ προβαίνει σε χορήγηση bonus ανάλογου των λοιπών εργαζομένων της
εταιρείας με βάση την ειδικότητα.
Η Διοίκηση της Εταιρείας εξετάζει να εισαγάγει στις σχετικές συμβάσεις των εκτελεστικών μελών του
ΔΣ, πρόβλεψη περί δικαιώματος του Δ.Σ. να απαιτεί την επιστροφή όλου ή μέρους του bonus
ΑΥΤΟΜΑΤΟΙ ΑΝΑΛΥΤΕΣ – ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΑΝΤΙΔΡΑΣΤΗΡΙΑ & ΙΔΙΩΤΙΚΑ ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΕΡΓΑΣΤΗΡΙΑ MEDICON HELLAS A.E.
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΧΡΗΣΗΣ 2022 (1 Ιανουαρίου 2022 έως 31 Δεκεμβρίου 2022)
25
που έχει απονεμηθεί λόγω παραπτωμάτων ή εσφαλμένων οικονομικών καταστάσεων και λοιπών
χρηματοοικονομικών στοιχείων.
3.4. Εταιρικός Γραμματέας-Αποκλίσεις
Σύμφωνα με τον Κ.Ε.Δ ‘’3.2.1. Το Διοικητικό Συμβούλιο υποστηρίζεται από ικανό, εξειδικευμένο και
έμπειρο εταιρικό γραμματέα ώστε να συμμορφώνεται με τις εσωτερικές διαδικασίες και πολιτικές, τους
σχετικούς νόμους και κανονισμούς και να λειτουργεί αποτελεσματικά και αποδοτικά. 3.2.2. Ο εταιρικός
γραμματέας είναι αρμόδιος, σε συνεννόηση και με τον Πρόεδρο, για τη διασφάλιση άμεσης, σαφούς
και πλήρους πληροφόρησης του Διοικητικού Συμβουλίου, την ένταξη νέων μελών, την οργάνωση
Γενικών Συνελεύσεων, τη διευκόλυνση επικοινωνίας μετόχων με το Διοικητικό Συμβούλιο και τη
διευκόλυνση επικοινωνίας του Διοικητικού Συμβουλίου με τα ανώτατα διευθυντικά στελέχη.’’
Στο άρθρο 16 του καταστατικού της εταιρείας υπάρχει πρόβλεψη δυνατότητας ορισμού εταιρικού
γραμματέα, χωρίς εντούτοις να εξειδικεύονται τα προσόντα του, οι εργασιακές υποχρεώσεις του και τα
καθήκοντά του . Η εταιρεία δεν έχει προβεί στη θέσπιση θέσης και στην πρόσληψη ειδικού εταιρικού
γραμματέα, ως ορίζει το ανωτέρω άρθρο του ΚΕΔ, καθώς η Εταιρεία μέχρι σήμερα λειτουργεί
αποτελεσματικά και αποδοτικά χωρίς κωλύματα τα οποία σχετίζονται με την ως άνω απόκλιση. Σε κάθε
περίπτωση Εταιρεία θα εξετάσει στο άμεσο μέλλον την αναγκαιότητα θεσπίσεως θέσεως και
προσλήψεως εταιρικού γραμματέα.
3.5 Συμμετοχή των Μετόχων – Αποκλίσεις
Σύμφωνα με τον Κ.ΕΔ.: ‘’8.4: Για τη διασφάλιση ενός εποικοδομητικού διαλόγου μεταξύ της εταιρείας
και των μετόχων, η εταιρεία διαθέτει διαδικασίες και εργαλεία (όπως πλατφόρμα επικοινωνίας)
προκειμένου να ανταποκρίνεται στις υποχρεώσεις ενημέρωσης σύμφωνα με τη νομοθεσία. 8.5
Αρμόδια μονάδα είναι αυτή της εξυπηρέτησης μετόχων. Οι διαδικασίες αναρτώνται και στην ιστοσελίδα
της εταιρείας.’’
Κατά τη παρούσα χρονική στιγμή δεν υφίσταται θεσμοθετημένη ειδική διαδικασία σχετικά με την
υποβολή ερωτήσεων από τους μετόχους προς το Διοικητικό Συμβούλιο, καθόσον οποιοσδήποτε από
τους μετόχους έχει τη δυνατότητα να απευθύνεται στην Υπηρεσία Εξυπηρέτησης Μετόχων (μέσω του
ηλεκτρονικού ταχυδρομείου ή/και τηλεφωνικά), υποβάλλοντας αιτήματα και ερωτήσεις, τα οποία,
διαβιβάζονται στο Διοικητικό Συμβούλιο για περαιτέρω επεξεργασία και η σχετική απάντηση ή
ενημέρωση αποστέλλεται αμελλητί στον ενδιαφερόμενο.
Περαιτέρω, οι διατάξεις του άρθρου 141 του Ν.4548/2018 περιγράφουν με λεπτομερή τρόπο τη
διαδικασία συμμετοχής των μετόχων της μειοψηφίας στις Γενικές Συνελεύσεις των μετόχων,
διαδικασία η οποία τηρείται απαρέγκλιτα σε κάθε Τακτική ή Έκτακτη Γενική Συνέλευση προκειμένου να
εξασφαλίζεται με τον τρόπο αυτό η προσήκουσα, έγκυρη και έγκαιρη ενημέρωση των μετόχων
αναφορικά με την πορεία των εταιρικών υποθέσεων.
Εν τούτοις και παρά την ύπαρξη των ανωτέρω αναφερόμενων δικλίδων, η Εταιρεία εξετάζει το
ενδεχόμενο υιοθέτησης ειδικής πολιτικής σχετικά με την αναβάθμιση της διαδικασίας υποβολής
ερωτήσεων από τους μετόχους προς την Εταιρεία, μέσω της Υπηρεσίας Εξυπηρέτησης Μετόχων.
4. Το Διοικητικό Συμβούλιο
Η δήλωση περιλαμβάνει το ελάχιστο περιεχόμενο του άρθρου 152 του Ν.4548/2018 καθώς και το
ελάχιστο περιεχόμενο του άρθρου 18 του Ν.4706/2020.
ΑΥΤΟΜΑΤΟΙ ΑΝΑΛΥΤΕΣ – ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΑΝΤΙΔΡΑΣΤΗΡΙΑ & ΙΔΙΩΤΙΚΑ ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΕΡΓΑΣΤΗΡΙΑ MEDICON HELLAS A.E.
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΧΡΗΣΗΣ 2022 (1 Ιανουαρίου 2022 έως 31 Δεκεμβρίου 2022)
26
4.1 Σύνθεση Διοικητικού Συμβουλίου
Σύμφωνα με το άρθρο 10 του Καταστατικού της Εταιρείας, η Εταιρεία διοικείται και εκπροσωπείται,
δικαστικά και εξώδικα, από το Διοικητικό Συμβούλιο το οποίο αποτελείται από τρία (3) έως εννέα (9)
μέλη, εκτελεστικά και μη εκτελεστικά.
Το Διοικητικό Συμβούλιο ενεργεί συλλογικά. Δύναται όμως το Διοικητικό Συμβούλιο με απόφαση του
να αναθέτει, το σύνολο ή μέρος των εξουσιών και αρμοδιοτήτων του, διαχειρίσεως και
εκπροσωπήσεως της Εταιρείας (εκτός από αυτές που απαιτούν συλλογική ενέργεια) σε ένα ή
περισσότερα μέλη αυτού, διευθυντές της Εταιρείας ή τρίτους, καθορίζοντας συγχρόνως την έκταση
της ανάθεσης στην παραπάνω απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου. Το Διοικητικό Συμβούλιο μπορεί,
επίσης με απόφαση του, να ορίζει ότι τα πρόσωπα στα οποία παραχωρούνται εξουσίες και
αρμοδιότητες κατά την προηγούμενη παράγραφο έχουν το δικαίωμα να παραχωρούν μέσα στα πλαίσια
που διαγράφονται από την απόφαση, μέρος ή το σύνολο των εξουσιών που τους δίνονται σε ένα ή
περισσότερα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου ή σε υπαλλήλους της Εταιρείας ή σε άλλα πρόσωπα,
που μπορούν να έχουν τις απαιτούμενες τεχνικές και άλλες ιδιότητες. Σε κάθε περίπτωση οι
αρμοδιότητες του Διοικητικού Συμβουλίου τελούν υπό την επιφύλαξη των άρθρων 19, 99 και 100 του
N.4548/2018.
Τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, ο αριθμός των οποίων καθορίζεται εντός των ως άνω ορίων,
εκλέγονται από τη Γενική Συνέλευση των μετόχων της Εταιρείας. Επιτρέπεται η εκλογή
αναπληρωματικών μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, ο αριθμός των οποίων καθορίζεται από τη
σχετική απόφαση της Γενικής Συνέλευσης που τους εκλέγει και είναι μέσα στα πλαίσια του ορίου που
αναφέρεται πιο πάνω. Τα αναπληρωματικά μέλη μπορούν να χρησιμοποιηθούν μόνον για την
αναπλήρωση μέλους ή μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, που παραιτήθηκαν, απεβίωσαν ή απώλεσαν
την ιδιότητα τους με οποιοδήποτε τρόπο.
Το Διοικητικό Συμβούλιο μπορεί να εκλέγει έναν ή δύο διευθύνοντες συμβούλους από τα μέλη του και
μόνον, καθορίζοντας ταυτόχρονα και τις αρμοδιότητες τους.
Σε περίπτωση υποβολής από την Εταιρεία μηνύσεων, εγκλήσεων και παραιτήσεων από αυτές,
ασκήσεως πολιτικής αγωγής ενώπιον ποινικών δικαστηρίων, τόσο επ' ακροατηρίω, όσο και κατά τη
διάρκεια προανακρίσεως ή προκαταρκτικής εξετάσεως, άσκησης ενδίκων μέσων κατ' αποφάσεων
ποινικών δικαστηρίων και παραίτησης από αυτά, όπως επίσης και σε κάθε περίπτωση όπου απαιτείται
παράσταση ή δικαστική εκπροσώπηση της Εταιρείας σε οποιοδήποτε Δικαστήριο ή αυτοπρόσωπη
εμφάνιση σε εισαγγελικές ή άλλες δικαστικές ή διοικητικές αρχές, η Εταιρεία εκπροσωπείται νόμιμα
από τον Πρόεδρο του Διοικητικού Συμβουλίου ή τον νόμιμο αναπληρωτή του ή/και τον Διευθύνοντα
Σύμβουλο ή/και μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου, που ορίζεται από αυτό, καθώς και, ύστερα από
απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου για την ανάθεση των ως άνω εξουσιών ή αρμοδιοτήτων, από
υπάλληλο της Εταιρείας ή και πληρεξούσιο δικηγόρο αυτής, που ορίζεται από το Διοικητικό Συμβούλιο,
ως υποκατάστατο ειδικό όργανο εκπροσώπησης της Εταιρείας, για τις αρμοδιότητες που εξειδικεύονται
στη σχετική απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου.
Σύμφωνα με το άρθρο 12 του καταστατικού της εταιρείας, η μέγιστη διάρκεια θητείας των μελών του
Διοικητικού Συμβουλίου δε μπορεί να υπερβαίνει τα έξι (6) έτη. Τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου,
μέτοχοι ή μη, είναι απεριορίστως επανεκλέξιμα και ελεύθερα ανακλητά από τη Γενική Συνέλευση
ανεξάρτητα από το χρόνο λήξης της θητείας τους.
Το Διοικητικό Συμβούλιο εκλέγει τον Πρόεδρο και τον Αντιπρόεδρό του με απόλυτη πλειοψηφία των
μελών του. Αν ο Πρόεδρος απουσιάζει ή εμποδίζεται να ασκήσει τα καθήκοντα του, αναπληρώνεται
από τον Αντιπρόεδρο. Αν ο Αντιπρόεδρος επίσης απουσιάζει ή κωλύεται, αναπληρώνεται από ένα
σύμβουλο που τον ορίζει το Διοικητικό Συμβούλιο. Η εκλογή του Προέδρου και του Αντιπροέδρου του
Διοικητικού Συμβουλίου γίνεται στην πρώτη συνεδρίαση του Διοικητικού Συμβουλίου, που συγκαλείται
μετά την εκλογή του από την Γενική Συνέλευση. Ο Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου ή ο
ΑΥΤΟΜΑΤΟΙ ΑΝΑΛΥΤΕΣ – ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΑΝΤΙΔΡΑΣΤΗΡΙΑ & ΙΔΙΩΤΙΚΑ ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΕΡΓΑΣΤΗΡΙΑ MEDICON HELLAS A.E.
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΧΡΗΣΗΣ 2022 (1 Ιανουαρίου 2022 έως 31 Δεκεμβρίου 2022)
27
αναπληρωτής του προεδρεύει στις συνεδριάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου και διευθύνει τις εργασίες
του.
Το Διοικητικό Συμβούλιο συνεδριάζει στην έδρα της εταιρείας τουλάχιστον μία φορά τον μήνα και
έκτακτα οποτεδήποτε απαιτείται ή κρίνεται σκόπιμο από τον Πρόεδρο ή τους συμβούλους ή και κάθε
φορά που ο νόμος, το καταστατικό ή οι ανάγκες της Εταιρείας το απαιτούν. Το Διοικητικό Συμβούλιο
εγκύρως συνεδριάζει εκτός της έδρας του, σε άλλο τόπο, είτε στην ημεδαπή, είτε στην αλλοδαπή,
εφόσον στη συνεδρίαση παρίστανται ή αντιπροσωπεύονται όλα τα μέλη του και κανένα δεν αντιλέγει
στην πραγματοποίηση της συνεδρίασης και στην λήψη αποφάσεων. Το Διοικητικό Συμβούλιο
συγκαλείται από τον Πρόεδρο του ή τον Αναπληρωτή του, με πρόσκληση που γνωστοποιείται στα
μέλη του δύο (2) τουλάχιστον εργάσιμες ημέρες πριν από τη συνεδρίαση. Στην πρόσκληση πρέπει να
αναφέρονται με σαφήνεια και τα θέματα της ημερήσιας διάταξης, διαφορετικά η λήψη αποφάσεων
επιτρέπεται μόνον εφόσον παρίστανται ή αντιπροσωπεύονται όλα τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου
και κανείς δεν αντιλέγει στη λήψη αποφάσεων.
Το Διοικητικό Συμβούλιο βρίσκεται σε απαρτία και συνεδριάζει έγκυρα, όταν παρίσταται ή
αντιπροσωπεύεται σε αυτό, αριθμός συμβούλων ίσος με το ήμισυ πλέον ενός των συμβούλων,
ουδέποτε όμως ο αριθμός των παρόντων αυτοπροσώπως συμβούλων μπορεί να είναι μικρότερος των
τριών (3). Προς εξεύρεση του αριθμού απαρτίας παραλείπεται τυχόν προκύπτον κλάσμα. Οι αποφάσεις
του Διοικητικού Συμβουλίου λαμβάνονται έγκυρα με απόλυτη πλειοψηφία των παρόντων ή
αντιπροσωπευομένων μελών. Σε περίπτωση ισοψηφίας δεν υπερισχύει η ψήφος του Προέδρου. Αν
οποιοδήποτε μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου απουσιάζει ή εμποδίζεται να παραστεί στην
συνεδρίαση, μπορεί να ορίσει με έγγραφο, ως αντιπρόσωπο του, οποιοδήποτε άλλο μέλος του
Διοικητικού Συμβουλίου. Κάθε σύμβουλος μπορεί να αντιπροσωπεύει έγκυρα έναν μόνο από τους
άλλους συμβούλους. Η αντιπροσώπευση στο Διοικητικό Συμβούλιο δεν επιτρέπεται να ανατεθεί σε
πρόσωπα που δεν είναι μέλη του.
Αν ένας σύμβουλος αδικαιολόγητα δεν μετέχει ή δεν εκπροσωπείται στις συνεδριάσεις του Διοικητικού
Συμβουλίου για διάστημα μεγαλύτερο από έξι μήνες, θεωρείται ότι έχει παραιτηθεί. Η παραίτηση
γίνεται οριστική από την ημέρα που το Διοικητικό Συμβούλιο θα αποφασίσει σχετικά με αυτήν και η
απόφαση θα καταχωρηθεί στα πρακτικά του. Η παραίτηση συμβούλου απευθύνεται στο Διοικητικό
Συμβούλιο.
Σε περίπτωση κατά την οποία, ύστερα από παραίτηση, θάνατο ή έκπτωση για οποιοδήποτε λόγο ένας
σύμβουλος από εκείνους που έχουν εκλεγεί από την Γενική Συνέλευση, παύσει να μετέχει στο
Διοικητικό Συμβούλιο, οι υπόλοιποι, εφ' όσον είναι τουλάχιστον τρεις (3), εκλέγουν προσωρινά άλλον,
για να καλύψει την κενή θέση, για τον υπόλοιπο χρόνο ως τη λήξη της θητείας του συμβούλου που
αντικαταστάθηκε. Η εκλογή αυτή είναι δυνατή με την προϋπόθεση ότι η αναπλήρωση των παραπάνω
μελών δεν είναι εφικτή από αναπληρωματικά μέλη, που τυχόν έχουν εκλεγεί από τη Γενική Συνέλευση.
Η απόφαση της εκλογής υποβάλλεται στις διατυπώσεις δημοσιότητας του άρθρου 13 του Ν.
4518/2018 και ανακοινώνεται από το Διοικητικό Συμβούλιο στην αμέσως προσεχή Γενική Συνέλευση
των μετόχων, η οποία μπορεί να αντικαταστήσει τους εκλεγέντες, ακόμη και εάν δεν έχει αναγραφεί
σχετικό θέμα στην ημερήσια διάταξη. Οι πράξεις των συμβούλων που έχουν εκλεγεί με τον τρόπο
αυτό, θεωρούνται έγκυρες, ακόμη και εάν αντικατασταθούν από τη Γενική Συνέλευση. Ορίζεται ρητά
ότι, σε περίπτωση παραίτησης, απεβίωσης ή με οποιονδήποτε άλλο τρόπο απώλειας της ιδιότητας
μέλους ή μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, τα υπόλοιπα μέλη μπορούν να συνεχίσουν τη διαχείριση
και εκπροσώπηση της Εταιρείας και χωρίς την αντικατάσταση των ελλειπόντων μελών, με την
προϋπόθεση ότι ο αριθμός αυτών υπερβαίνει το ήμισυ των μελών, όπως είχαν πριν την επέλευση των
παραπάνω γεγονότων. Σε κάθε περίπτωση τα εναπομένοντα μέλη δεν μπορεί να είναι λιγότερα των
τριών (3). Σε κάθε περίπτωση, τα εναπομένοντα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, ανεξάρτητα από
τον αριθμό τους, δύνανται να προβούν σε σύγκληση Γενικής Συνέλευσης, με αποκλειστικό σκοπό την
εκλογή νέου Διοικητικού Συμβουλίου.
ΑΥΤΟΜΑΤΟΙ ΑΝΑΛΥΤΕΣ – ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΑΝΤΙΔΡΑΣΤΗΡΙΑ & ΙΔΙΩΤΙΚΑ ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΕΡΓΑΣΤΗΡΙΑ MEDICON HELLAS A.E.
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΧΡΗΣΗΣ 2022 (1 Ιανουαρίου 2022 έως 31 Δεκεμβρίου 2022)
28
Οι συζητήσεις και οι αποφάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου καταχωρούνται περιληπτικά σε ειδικό
βιβλίο, που μπορεί να τηρείται και κατά το μηχανογραφικό σύστημα. Τα πρακτικά υπογράφονται από
τον Πρόεδρο ή από τον αναπληρωτή του και από τους παριστάμενους στη συνεδρίαση συμβούλους.
Γραμματέας του Διοικητικού Συμβουλίου εκλέγεται από τους συμβούλους και μπορεί να είναι ένα
μέλος του είτε τρίτος. Στο ίδιο βιβλίο καταχωρείται κατάλογος των παραστάντων ή
αντιπροσωπευθέντων μελών κατά τη συνεδρίαση του Διοικητικού Συμβουλίου. Τα Πρακτικά του
Διοικητικού Συμβουλίου υπογράφονται από τα παραστάντα μέλη. Σε περίπτωση άρνησης υπογραφής
των πρακτικών συνεδρίασης από κάποιο μέλος γίνεται σχετική μνεία στα πρακτικά. Ύστερα όμως από
αίτηση μέλους του Διοικητικού Συμβουλίου, ο πρόεδρος υποχρεούται να καταχωρήσει στα Πρακτικά
ακριβή περίληψη της γνώμης του. Αντίγραφα ή αποσπάσματα των πρακτικών του Διοικητικού
Συμβουλίου εκδίδονται επισήμως από τον Πρόεδρο και σε περίπτωση κωλύματος του, από το νόμιμο
αναπληρωτή του και επέχουν ισχύ επικυρωμένου αντιγράφου εκ του πρωτοτύπου, χωρίς να απαιτείται
άλλη επικύρωση τους. Αντίγραφα των Πρακτικών συνεδριάσεων του Διοικητικού Συμβουλίου για τα
οποία υπάρχει υποχρέωση καταχώρισης τους στο Γ.Ε.Μ.Η, όπως ισχύει, υποβάλλονται στο Υπουργείο
Ανάπτυξης μέσα σε προθεσμία είκοσι (20) ημερών από τη συνεδρίαση του Διοικητικού Συμβουλίου. Η
κατάρτιση και υπογραφή πρακτικού από όλα τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου ή τους
αντιπροσώπους τους ισοδυναμεί με απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου, ακόμη και εάν δεν έχει
προηγηθεί συνεδρίαση.
Το Διοικητικό Συμβούλιο είναι αρμόδιο να αποφασίζει για κάθε θέμα που αφορά τη διοίκηση της
Εταιρείας, την διαχείριση της περιουσίας της και γενικά την επιδίωξη των σκοπών της. Θέματα τα
οποία ανήκουν, σύμφωνα με το νόμο και το καταστατικό της εταιρείας, στην αποκλειστική
αρμοδιότητα της Γενικής Συνέλευσης εξαιρούνται από τη δικαιοδοσία του Διοικητικού Συμβουλίου.
Τα μη εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου συντάσσουν και παρουσιάζουν Έκθεση προς την
Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων, σύμφωνα με το άρθρο 9, παρ. 5 του Ν 4706/2020.
4.2 Πληροφορίες για τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου και για τα Διευθυντικά Στελέχη
Το ισχύον Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας είναι επταμελές και αποτελείται από τα ακόλουθα μέλη:
1. Σπυρίδων Δημοτσάντος του Στυλιανού, Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου και Διευθύνων
Σύμβουλος της εταιρείας και εκτελεστικό μέλος αυτού. Η διάρκεια της θητείας του είναι πενταετής
αρχόμενη την 30η/6/2021 και λήγουσα την 30η/6/2026.
2. Μαρία – Ελένη Δημοτσάντου του Σπυρίδωνα, Αντιπρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου και μη
εκτελεστικό μέλος αυτού. Η διάρκεια της θητείας της ήταν πενταετής αρχόμενη την 30η/6/2021 και
λήγουσα την 30η/6/2026. Η θητεία της έληξε στις 26/1/2023 κατόπιν παραιτήσεως της. Στη θέση της
εκλέχθηκε η κα Σωτηρία Μητροπούλου του Χρύσανθου, η οποία και μεχρι τις 30/6/2026 είναι
Αντιπρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου και μη εκτελεστικό μέλος αυτού.
3. Γεώργιος Δημοτσάντος του Σπυρίδωνος, Αναπληρωτής Διευθύνων Σύμβουλος της εταιρείας και
εκτελεστικό μέλος αυτού. Η διάρκεια της θητείας του είναι πενταετής αρχόμενη την 30η/6/2021 και
λήγουσα την 30η/6/2026.
4. Ευστράτιος Τσερκέζος του Δικαίου, Ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος του Διοικητικού
Συμβουλίου. Η διάρκεια της θητείας του είναι πενταετής αρχόμενη την 30η/6/2021 και λήγουσα την
30η/6/2026.
5. Σπυριδούλα Κτίστη του Λαζάρου, Ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος του Διοικητικού
Συμβουλίου. Η διάρκεια της θητείας της είναι πενταετής αρχόμενη την 30η/6/2021 και λήγουσα την
30η/6/2026.
ΑΥΤΟΜΑΤΟΙ ΑΝΑΛΥΤΕΣ – ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΑΝΤΙΔΡΑΣΤΗΡΙΑ & ΙΔΙΩΤΙΚΑ ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΕΡΓΑΣΤΗΡΙΑ MEDICON HELLAS A.E.
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΧΡΗΣΗΣ 2022 (1 Ιανουαρίου 2022 έως 31 Δεκεμβρίου 2022)
29
6. Δημήτριος Καπετανάκης του Ιωάννη, Ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος του Διοικητικού
Συμβουλίου. Η διάρκεια της θητείας του είναι πενταετής αρχόμενη την 30η/6/2021 και λήγουσα την
30η/6/2026.
7. Βασίλειος Λουμιώτης του Ιωάννη και της Γιαννούλας, Ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος του
Διοικητικού Συμβουλίου. Η διάρκεια της θητείας του είναι πενταετής αρχόμενη την 30η/6/2021 και
λήγουσα την 30η/6/2026
Το ως άνω Διοικητικό Συμβούλιο εξελέγη από τη Γενική Συνέλευση των μετόχων της
Εταιρείας που πραγματοποιήθηκε την 30η Ιουνίου 2021, συγκροτήθηκε σε σώμα αυθημερόν. Η
θητεία του είναι πενταετής ισχύουσα μέχρι την 30η Ιουνίου 2026. Εξαίρεση αποτελή η εκλογή της κας
Σωτηρίας Μητροπούλου η οποία εκλέχθηκε από το Δ.Σ της εταιρείας την 26
η
/1/2023 – κατόπιν
εισηγήσεως της επιτροπής αμοιβών και υποψηφιοτήτων- σε αντικατάσταση της παραιτηθείσας
Αντιπροέδρου Μη εκτελεστικού μέλους του Δ.Σ- κας Μαρίας -Ελένης Δημοτσάντου. Η θητείας της κας
Σωτηρίας Μητροπούλου του Χρύσανθου λήγει στις 30/6/2026.
Το ως άνω Διοικητικό Συμβούλιο συγκροτήθηκε σε σώμα ως ανωτέρω, κατά τη συνεδρίαση
αυτού και καταχωρήθηκε στο ΓΕΜΗ με αριθμό καταχώρησης 2584762/16.7.2021 από το Υπουργείο
Ανάπτυξης και Επενδύσεων, Γενική Γραμματεία Εμπορίου & Προστασίας Καταναλωτή, Γενική
Διεύθυνση Αγοράς, Διεύθυνση Εταιρειών & ΓΕΜΗ, Τμήμα Εισηγμένων Α.Ε. & Αθλητικών Α.Ε.
Με την από 26/1/2023 απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου, το Διοικητικό Συμβούλιο
συγκροτήθηκε σε σώμα ως ανωτέρω, κατά τη συνεδρίαση αυτού και καταχωρήθηκε στο ΓΕΜΗ
με αριθμό καταχώρησης 2885193/30.1.2023 από το Υπουργείο Ανάπτυξης και Επενδύσεων, Γενική
Γραμματεία Εμπορίου & Προστασίας Καταναλωτή, Γενική Διεύθυνση Αγοράς, Διεύθυνση Εταιρειών &
ΓΕΜΗ, Τμήμα Εισηγμένων Α.Ε. & Αθλητικών Α.Ε.
Το Διοικητικό Συμβούλιο εξέτασε τις προϋποθέσεις ανεξαρτησίας όπως αυτές ορίζονται στο άρθρο 9
του Ν.4706/2020, και διαπίστωσε ότι πληρούνται για τα ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη του.
Τα συνοπτικά βιογραφικά στοιχεία των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου έχουν ως εξής:
1. Σπυρίδων Δημοτσάντος: Γεννήθηκε το 1947 στην Αλεξάνδρεια της Αιγύπτου και είναι
απόφοιτος του Χημικού Τμήματος του Πανεπιστημίου της Αλεξάνδρειας. Έχει εργασθεί στον τομέα
παραγωγής φαρμάκων από το 1970 έως το 1978. Είναι ο ιδρυτής της Medicon. Από το 1979 έως
σήμερα εργάζεται αδιαλείπτως για την ανάπτυξη της Medicon.
2. Μαρία Ελένη Δημοτσάντου: Γεννήθηκε στην Αθήνα το 1987. Είναι Χημικός Μηχανικός με
διδακτορική διατριβή στη βιοϊατρική μηχανική. Από το 2013 έχει μακρά ακαδημαϊκή εμπειρία στον
τομέα της βιοϊατρικής εργαζόμενη σε παναπηστημιακές θέσεις. Από τις αρχές του 2021 εργάζεται στο
Τμήμα Μοριακής Βιολογίας της Εταιρείας. Έχει αναπτύξει συγγραφικό έργο σε θέματα απτόμενα της
μοριακής βιολογίας. Η θητεία της έληξε στις 26/1/2023.
3. Γεώργιος Δημοτσάντος: Γεννήθηκε στην Αθήνα το 1989. Είναι βιοχημικός με μεταπτυχιακό του
τμήματος Μοριακής Βιοτεχνολογίας του ΕΚΠΑ. Από το 2018-2020 ήταν μεταπτυχιακός ερευνητής στο
Ελληνικό Ινστιτούτο Παστέρ στο εργαστήριο ενδοκυτταρίου παρασιτισμού. Από το 2012 έως και
σήμερα εργάζεται στην εταιρεία.
4. Βασίλειος Λουμιώτης: Γεννήθηκε στο Δήμο Αρχαίας Ολυμπίας το 1949. Ο κος Λουμιώτης είναι
πτυχιούχος του Οικονομικού Πανεπιστημίου Αθηνών – Τμήμα Οργάνωσης και Διοίκησης Επιχειρήσεων.
Διαθέτει μεταπτυχικό τίτλο σπουδών στη Διοίκηση των Επιχειρήσεων.
5. Ευστράτιος Τσερκέζος: Γεννήθηκε στην Αθήνα το 1989. Είναι πτυχιούχος του τμήματος
Διοίκησης επιχειρήσεων με μεταπτυχιακό τίτλο στο Διεθνές εμπόριο και στις μεταφορές.
6. Σπυριδούλα Κτίστη: Γεννήθηκε στο Μοναστηράκι Αιτωλοακαρνανίας το 1949. Έχει εργασθεί ως
οικονομολόγος στο τμήμα εξαγωγών της εταιρείας ‘’Πειραϊκή-Πατραϊκή’’ και μετέπειτα ως υπεύθυνη
ΑΥΤΟΜΑΤΟΙ ΑΝΑΛΥΤΕΣ – ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΑΝΤΙΔΡΑΣΤΗΡΙΑ & ΙΔΙΩΤΙΚΑ ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΕΡΓΑΣΤΗΡΙΑ MEDICON HELLAS A.E.
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΧΡΗΣΗΣ 2022 (1 Ιανουαρίου 2022 έως 31 Δεκεμβρίου 2022)
30
λογιστηρίου στην εταιρεία πετρελαιοδών στην εταιρεία ‘’Π.Παναγιωτόπουλος & ΣΙΑ’’. Διατηρεί εκδοτική
εταιρεία.
7. Δημήτριος Καπετανάκης: Γεννήθηκε στην Αθήνα το 1980. Είναι πτυχιούχος του Τμήματος
Οικονομικών του Πανεπιστημίου Πατρών. Έχει γνώσεις στη λογιστική και ελεγκτική (ΔΛΠ). Διαθέτει
δική του εταιρεία παροχής λογιστικών και οικονομικών υπηρεσιών.
8. Μητροπούλου Σωτηρία: Γεννήθηκε στην Αθήνα το 1979. Είναι κάτοχος μεταπτυχιακού τίτλου
στον Τομέα Διοίκησης Επιχειρήσεων (ALBA Graduate Business School), ομιλεί άπταιστα την αγγλική γλώσσα
και κατέχει με επάρκεια τη γερμανική γλώσσα. Εργάζεται στην εταιρεία από το έτος 2005 και κατείχε
θέση εκτελεστικού μέλους στο Δ.Σ της τα παρελθόντα έτη. Από το 2019 εργάζεται στη Διεύθυνση
Κανονιστικών Υποθέσεων της εταιρείας.
Τα συνοπτικά βιογραφικά στοιχεία των Διευθυντικών Στελεχών της εταιρείας έχουν ως εξής:
1. Αλεξάνδρα Σταμάτη του Παναγιώτη: Διευθύντρια Διαχείρισης Ποιότητας & πρόσωπο αρμόδιο
για την Κανονιστική Συμμόρφωση στη Διεύθυνση Ποιότητας και Συμμόρφωσης: Γεννήθηκε στα
Ιωάννινα το 1977. Είναι Χημικός, MBA. Προηγούμενη, 12ετής, εμπειρία ως Συντονίστρια στην
Διεύθυνση Πιστοποίησης Συστημάτων Διαχείρισης και Προϊόντων του Οργανισμού Πιστοποίησης TÜV
Austria Hellas.
2. Βασίλειος Τσαούσης του του Διονυσίου: Διευθυντής του Τμήματος Ερευνας και Ανάπτυξης in
vitro διαγνωστικών προϊόντων. Γεννήθηκε στην Αθήνα το 1963. Χημικός. Έχει εκπονήσει Διδακτορικής
Διατριβής στο Ινστιτούτο Βιολογίας του ΕΚΕΦΕ "Δημόκριτος" με τίτλο:
"Μελέτη των βιολογικών και φυσικοχημικών ιδιοτήτων
λιποσωμάτων με δομικό συστατικό τον PAF". Έχει έντονη επιστημονική δραστηριότητα με πληθώρα
επιστημονικών δημοσιεύσεων, σχετικές με την ανάπτυξη των in vitro διαγνωστικών προϊόντων.
3. Ανδρέας Σταμπουλής του Δημητρίου: Υπεύθυνος Γραφείου Μετόχων. Γεννήθηκε στο Χολαργό
Αττικής το 1981. Είναι Πτυχιούχος του Τμήματος Οικονομικής και Περιφερειακής Ανάπτυξης του
Πάντειου Πανεπιστήμιου Κοινωνικών και Πολιτικών Επιστημών.
4. Γεώργιος Μαρδάς του Ισιδώρου: Διευθυντής των Πωλήσεων. Γεννήθηκε το 1962 στη
Κωνσταντινούπολη. Κατέχει πανεπιστημιακό τίτλο φυσικών επιστημών και πτυχίο τεχνολογίας
τροφίμων. Εργάζεται στον όμιλο από το 1989.
5. Βασίλειος Γαβαλάς του Γαληνού: Διευθυντής Παραγωγής. Γεννήθηκε στην Αθήνα το 1973.
Χημικός - Διδάκτορας Αναλυτικής Χημείας στο Τμήμα Χημείας του Πανεπιστημίου Κρήτης-
Μεταδιδακτορικός Ερευνητής στο Τμήμα Χημείας του Πανεπιστημίου Κεντάκι (ΗΠΑ). Εργ’αζεται στην
Εταιρεία από το 2007. Έχει πλούσιο ερευνητικό έργο με δημοσιευμένες επιστημονικές μελέτες και
σημαντική συμμετοχή σε ερευνητικά προγράμματα.
6. Γεώργιος Κυρίδης του Μιχαήλ: Οικονομικός Διευθυντής. Γεννήθηκε στην Αθήνα το 1963. Είναι
απόφοιτος του Οικονομικού Πανεπιστημίου Μακεδονίας. Διαθέτει την άδεια ασκήσεως επαγγέλματος
του Οικονομικού Επιμελητηρίου Ελλάδος από το 1996. Εργάζεται στον Όμιλο από το 2011.
7. Βασιλική Καρκάνη του Δημητρίου: Εσωτερική Ελέγκτρια. Γεννήθηκε στη Λαμία το 1994. Έχει
πτυχίο Οικονομικών Επιστημών με κατεύθυνση Χρηματοοικονομική και τραπεζική. Διαθέτει
μεταπτυχικό τίτλο από το Πανεπιστήμιο Πειραιώς (τμήμα Χρηματοοικονομική και Τραπεζική
Διοικητική)στη Χρηματοοικονομική ανάλυση για στελέχη, Msc Βanking and Finance με ειδίκευση
στις Επενδύσεις και Χρηματοδοτήσεις. Έχει δίπλωμα παρακολούθησης εκπαίδευσης εσωτερικών
ελεγκτών από το Ινστιτούτο οΕσωτερικών Ελεγκτών Ελλάδος.
Τα αναλυτικά βιογραφικά των μελών του Δ.Σ και των διευθυντικών στελεχών της Εταιρείας είναι
αναρτημένα στον ιστότοπο της εταιρείας (http://www.mediconsa.com)
ΑΥΤΟΜΑΤΟΙ ΑΝΑΛΥΤΕΣ – ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΑΝΤΙΔΡΑΣΤΗΡΙΑ & ΙΔΙΩΤΙΚΑ ΔΙΑΓΝΩΣΤΙΚΑ ΕΡΓΑΣΤΗΡΙΑ MEDICON HELLAS A.E.
ΕΤΗΣΙΑ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ ΧΡΗΣΗΣ 2022 (1 Ιανουαρίου 2022 έως 31 Δεκεμβρίου 2022)
31
4.3 Αξιολόγηση του Διοικητικού Συμβουλίου
Η Εταιρεία έχει την πρωταρχική ευθύνη εντοπισμού κενών σε ό,τι αφορά τόσο την ατομική όσο και τη
συλλογική καταλληλότητα των μελών του Δ.Σ. και προς τον σκοπό αυτόν, το Δ.Σ. προβαίνει σε
αυτοαξιολόγησή του ετησίως. Η εν λόγω αξιολόγηση καταλληλότητας των μελών του Δ.Σ. αποτελεί
μέρος της ετήσιας αξιολόγησης του Δ.Σ., την ευθύνη διενέργειας της οποίας έχει η Επιτροπή
Αποδοχών και Υποψηφιοτήτων και τα ευρήματα αυτής επεξεργάζεται και παρουσιάζει στο Δ.Σ. ο
Πρόεδρος του Δ.Σ., σε συνεργασία με τον Ανεξάρτητο Σύμβουλο. Η Εταιρεία προκειμένου να
συμμορφωθεί με την εν λόγω πρακτική του νέου ΚΕΔ βρίσκεται σε φάση εξέτασης του ορισμού
Εξωτερικού Συμβούλου, η ολοκλήρωση της οποίας δεν είναι δυνατόν να προσδιοριστεί με ακρίβεια.
Το Διοικητικό Συμβούλιο αξιολογείται – επίσης - σε ετήσια βάση από την Τακτική Γενική Συνέλευση
των μετόχων της Εταιρείας, σύμφωνα με τις αρχές και τη διαδικασία που περιγράφεται αναλυτικά τόσο
στον Ν.4548/2018, όσο και στο Καταστατικό της Εταιρείας.
4.4 Λοιπά Στοιχεία
Κατά τη διάρκεια της χρήσης 2022 (1/1-31/12/2022), το Διοικητικό Συμβούλιο συνεδρίασε είκοσι δύο
(22) φορές με τη συμμετοχή όλων των μελών του και εκδόθηκαν 22 πρακτικά Διοικητικού
Συμβουλίου. Οι ημερομηνίες συνεδριάσεων και τα θέματα παρουσιάζονται ως ακολούθως:
10/01/2022
Θεμα: Έγκριση της πολιτικής για την καταπολέμηση της δωροδοκίας.
Ημερομηνία έναρξης
ισχύς αυτής.
14/01/2022
Παραλαβή και συζήτηση επί της έκθεσης εσωτερικού ελέγχου περιόδου 1.10.2021
-
31.12.2021
14/02/2022
Μεταβίβαση διά πώλησης ενός (1) εταιρικού μεριδίου της ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΚΗΣ
ΕΛΛΑΔΟΣ ΕΠΕ προς τον κο Ανδρέα Σταμπουλή
23/02/2022
Λήψη αποφάσεως για τη συμμετοχή της Εταιρείας στο δημόσιο ηλεκτρονικό ανοικτό
διαγωνισμό κάτω των ορίων που προκήρυξε το Γενικό Νοσοκομείο Ηλείας - Νοσηλευτική
Μονάδα Πύργου, με την υπ. αριθμ. 3866/2022 διακήρυξη (α/α ΕΣΗΔΗΣ 155015} για την
προμήθεια του είδους "Αντιδρστήρια Αναλυτών Αερίων Αίματος με συνοδό εξοπλισμό 4
Αναλυτές" και για την προμήθεια του είδους "Αντιδραστήρια Αναλυτή Αερίων Αίματος
Ηλεκτρολυτών ROCHE OMNIS 2681" , συνολικής προϋπολογισθείσας δαπάνης
συμπεριλαμβανομένου Φ.Π.Α 88.550,90 ευρώ συμπεριλαμβανομένου Φ,Π.Α με κριτήριο
κατακύρωσης την πλέον συμφέρουσα από οικονομική άποψη προσφορά αποκλειστικά <